1.2. Обзор пенсионных систем современных государств. Пенсионные системы


Пенсионные системы в разных странах

За рубежом используются различные модели пенсионных систем, включающие в себя разнообразные институты социальной защиты — государственное социальное обеспечение, обязательное социальное страхование, личное пенсионное страхование. Подробности — в подборке РИА Новости.

За рубежом используются различные модели пенсионных систем, включающие в себя разнообразные институты социальной защиты — государственное социальное обеспечение, обязательное социальное страхование, личное пенсионное страхование и др. Как правило, построенные по "накопительной" или "распределительной" схеме модели в чистом виде встречаются редко. В основном, используются комбинированные модели, отличия которых заключаются в доминировании одного из институтов.

Великобритания

Пенсионная система Великобритании является одной из старейших в мире (существует с 1908 года) и наиболее сложных по организации, регулированию и набору возможностей. Британские пенсионеры могут получать как базовую пенсию от государства, так и трудовую пенсию из национальной страховой системы, зависящую от заработка и стажа.

Базовую государственную пенсию получают мужчины старше 65 лет и женщины старше 60 лет, ее размер зависит от стажа. Ее уровень ограничен и индексируется государством в соответствии с инфляцией. Государство гарантирует ее в размере 20% средней зарплаты работника. Трудовая пенсия тоже формируется за счет взносов работника, но уже пополам с работодателем. Она напрямую зависит от размера выплат и составляет чуть более 20% от дохода.

Кроме того, здесь существует множество способов накопления частных пенсий — от корпоративных программ на предприятиях до развитой системы добровольных пенсионных накоплений в НПФ.

Германия

Пенсионная система Германии основана на принципе солидарности поколений — работающие оплачивают содержание нынешних пенсионеров в госфонд, потом из него же получают свою пенсию. Чем больше взносов они платят сейчас, тем больше пенсионных прав получат потом.

Средний взнос немецкого гражданина в пенсионный фонд составляет около 20% от ежемесячной заработной платы, при этом половину оплачивает работодатель. Во время службы гражданина в армии или декретного отпуска у женщин взносы платит государство. Сама пенсионная формула рассчитывается с учетом индивидуальных коэффициентов, накопленных за всю трудовую жизнь. Они зависят от возраста выхода на пенсию (в Германии — 67 лет), стажа, размера зарплаты и вида самой пенсии. В дополнение к государственной существует производственная пенсия от предприятий, многие работающие участвуют в негосударственных пенсионных фондах и имеют личный пенсионный план.

Франция

Пенсионная система Франции является распределительной, то есть выплаты пенсионерам производятся из доходов, формируемых за счет взносов активного населения. В среднем, пенсионер получает пенсии из трех касс, а в случае многопрофильной карьеры их число может превысить пять. Управление режимами осуществляется на паритетных началах "социальными партнерами", то есть представителями профсоюзов или ассоциаций как работников, так и работодателей, под контролем государства. Участие в базовом и дополнительном страховании является обязательным, пенсионные взносы распределены между наемным работником и работодателем.

Для лиц свободных профессий, ремесленников и мелких предпринимателей ежемесячные выплаты в пенсионный фонд предусмотрены в размере 16,35%.

Большинство наемных работников платят столько же, но половину за них отчисляет работодатель. Пенсия во Франции составляет 50% от средней зарплаты, рассчитываемой за последние 11 трудовых лет. Но существует такое понятие, как минимальная и максимальная государственная пенсия. На сегодня минимальная пенсия — около 6 тысяч евро в год, максимальная в два раза больше.

Минимальный возраст для выхода на пенсию составляет 60 лет. Если француз проработал 41 год, то он будет получать полную пенсию. Если трудовой стаж меньше — размер пенсии уменьшается на 1,25% за недостающий квартал стажа или количества лет, недостающих до 65. Если гражданин выходит на заслуженный отдых в 65 лет, то он будет получать свое пособие полностью вне зависимости от того, когда начал трудиться.

В 2013 году французское правительство представило проект очередной пенсионной реформы. Этот шаг поможет справиться с дефицитом пенсионной системы, который в 2011 году составил 14 миллиардов евро, а к 2020 году может достичь 20 миллиардов евро. 

Швеция

Пенсия в Швеции состоит из трех частей — условно-накопительной, накопительной и гарантированной (обязательный минимум). Первая формируется из взносов работников, составляющих 16% от заработной платы. Эти деньги переводятся в обязательства, которые индексируются в зависимости от демографической и экономической ситуации. Накопительная часть тоже зависит от заработной платы работника, но это уже реальные деньги на его счету, которые можно инвестировать через НПФ и УК. Инвестиционная деятельность в Швеции в значительной степени ограничена государством. Один человек может получать несколько пенсий сразу, коэффициент замещения прежней зарплаты здесь близок к 70%.

Финляндия

В Финляндии основную роль играет распределительная система. Распределительный элемент делится на базовую и страховую часть. Базовая часть гарантирует минимальный размер национальной (государственной) пенсии. Страховая часть трудовой пенсии децентрализована и формируется за счет взносов в одну из выбранных схем в страховой компании или пенсионном фонде. Схемы бывают отраслевые, отдельных предприятий, социальных групп. Схемы являются частично-фондируемыми.

Норвегия

Пенсия в Норвегии состоит из минимума, который государство платит каждому гражданину, и прибавок в зависимости от стажа и зарплаты. Кроме того, в стране существует Пенсионный фонд, куда вложены нефтяные сверхдоходы. Государство инвестирует эти деньги в недвижимость и фондовый рынок по всему миру.

Возраст выхода на пенсию в скандинавских странах — 65-67 лет для мужчин и женщин, но сейчас правительства думают о том, чтобы увеличить его до 70 лет.

США

В США функционируют как государственные, так и частные пенсионные системы. Благодаря этому американцы могут обеспечить себе не одну, а три пенсии: государственную, частную коллективную по месту работы и частную индивидуальную путем открытия личного пенсионного счета. В распределительной (государственной) системе пенсионеры получают деньги ныне работающих и уплачивающих взносы в соответствующие пенсионные фонды граждан.

Крупнейшая государственная пенсионная система США — Общая федеральная программа, охватывающая почти всех занятых в частном секторе экономики, построена по распределительному принципу. Программа действует в соответствии с законом о социальном страховании 1935 года и обеспечивает минимальную пенсию. К накопительным системам относятся как государственные, так и частные пенсионные программы. Государственные накопительные программы предназначены для обеспечения граждан, работающих на правительство и местные органы. Работники, занятые в частном секторе экономики, имеют возможность участвовать в дополнительных государственных пенсионных системах, организуемых по месту работы. Программа с установленными выплатами формируется за счет отчислений с работодателей, а сами работники в подобном финансировании участия не принимают. Пенсионные программы с установленными взносами обычно финансируются предпринимателями и наемными работниками в равных долях. При этом каждый участник имеет свой персональный счет в пенсионном фонде и располагает правом выбора между различными инвестиционными программами, предлагаемыми управляющими компаниями. Он сам несет ответственность за результаты и до определенной степени сам определяет величину последующих пенсионных выплат. Участником частной пенсионной программы может стать любой работник компании. Право на пенсию можно заработать, имея стаж в данной компании около 5-10 лет.

Каждый американец также может открыть и свой личный пенсионный счет в коммерческих и сберегательных банках, паевых фондах, страховых компаниях.

Размеры ежегодных взносов на личные пенсионные счета ограничены верхним пределом в 2 тысячи долларов. Средства со счета нельзя снять до достижения возраста 59 с половиной лет, а после достижения 79 с половиной лет счет закрывается в обязательном порядке. За все время накопления средств на счете эти средства не подлежат налогообложению, однако в момент их снятия и закрытия счета из накопленной суммы вычитается подоходный налог.

Полный пенсионный возраст в США составляет 65 лет для лиц, родившихся до 1938 года. В связи с увеличением продолжительности жизни в закон о социальном обеспечении были внесены изменения о ступенчатом переходе на возрастной порог в 67 лет.

Модель пенсионной системы США функционирует в некоторых странах Латинской Америки, а также в Португалии.

Эквадор

Эквадор признан самым лучшим местом для жизни после выхода на пенсию в 2013 году, по рейтингу сайта International Living, составленному на основе голосования пользователей. Страна привлекает пенсионеров низкой стоимостью жизни, благоприятным климатом и доступным здравоохранением. В пятерку лидеров также вошли Панама, Малайзия, Мексика и Коста-Рика.

40 % пенсионных выплат в Эквадоре обеспечивает государство в лице Института социального обеспечения (IESS). В настоящее время, в Эквадоре существует четыре варианта выхода на заслуженный отдых для тех, кто рассчитывает на получение ежемесячной пенсии: без ограничения возраста (480 месячных выплат в социальный фонд или более 40 лет работы), 60 лет (360 месячных выплат или более 30 лет работы), 65 лет (180 месячных выплат или более 15 лет работы), 70 лет (120 месячных выплат или более 10 лет работы).

Пенсионный возраст Эквадора, по состоянию на май 2013 года, составил 60 лет.

Пенсионный фонд IESS основан на системе распределения. В настоящее время 170 тысяч служащих ежемесячно отчисляют взносы в дополнительные пенсионные фонды. Большинство их принадлежит государственному сектору (прокуратура, судопроизводство, фонд компании Petroecuador, муниципальные фонды и др). Существуют и частные пенсионные фонды, такие, как фонд компании Ecuacobre FV или фонд Епископского католического университета Эквадора.

В Эквадоре действует масштабная дисконтная программа для лиц старше 65 лет. Пенсионерам сокращены налоги, предоставляется скидки около 50% на государственные и частные перевозки в пределах страны (включая Галапагосские острова), на билеты на культурные и спортивные мероприятия, на оплату электроэнергии и воды (ниже определенного уровня использования).

Чили

Чилийская пенсионная система считается одной из новаторских пенсионных систем в мире, опыт которой использовался различными странами, в том числе и Россией. Исходя из схемы этой модели, ответственность за формирование пенсионных накоплений переносится на работающих граждан. У каждого из них существует свой пенсионный счет, ежемесячно пополняющийся взносами в размере 10% от заработной платы. В дальнейшем перечисленные средства капитализируются частной управляющей компанией по выбору гражданина. Пенсионный возраст в Чили наступает в 60 лет у женщин и в 65 у мужчин. 

Япония

В модели пенсионного обеспечения доминирует финансируемое из бюджета государственное социальное обеспечение. Пенсионная система Японии имеет два основных уровня. Первый уровень — это базовые пенсии, на которые имеют право все жители страны независимо от уровня доходов, национальности и рода деятельности. Базовые пенсии разделяются на пенсию по старости (при условии достижения 65 лет и наличия страхового стажа), инвалидности и потери кормильца. Второй уровень — государственные и профессиональные пенсии, которые получают наемные работники дополнительно к базовой.

Пенсионный возраст в Японии составляет 65 лет. При продолжении трудовой деятельности размер пенсии увеличивается ежегодно.

Китай

Изначально пенсии в Китае получали только чиновники и работники госкомпаний, но по мере рыночных реформ система охватила городских жителей, работающих в частном секторе. В 2007 году на пенсионные выплаты могли рассчитывать только 30% китайцев (остальных по традиции кормили дети). В 2009 году власти КНР форсировали введение пенсий и для жителей сельской местности. По состоянию на октябрь 2012 года, пенсионная система охватывает 55% населения. Системы начисления отличаются в Китае в зависимости от того, живет ли человек в городе или сельской местности, а также от того, работает ли он на государство или на частную компанию. Государственная пенсия составляет 20% от средней заработной платы по региону проживания. Пенсия в сельской местности — 10% от среднемесячного дохода китайских крестьян. В частном секторе сотрудники направляют в пенсионные фонды 8% от зарплаты, еще 3% добавляет работодатель, а индексация ограничена уровнем роста цен.

Мужчины выходят на пенсию в 60 лет, женщины, работающие в административной сфере, — в 55 лет, а женщины, занимающиеся физическим трудом, — в 50 лет. Необходимый трудовой стаж для получения пенсии составляет 15 лет.

Материал подготовлен на основе информации открытых источников

ria.ru

Пенсионная система Российской Федерации, структура и сущность пенсионного фонда

  1. Пенсионная система Российской Федерации - структура
  2. Как работает система государственного пенсионного обеспечения?
  3. Аспекты обязательного страхования
  4. В чем суть частных пенсионных фондов?

Сегодня широкая законодательная база, учитывающая любые возможные нюансы, определяет такую важнейшую сторону жизни каждого гражданина нашей страны, как пенсионная система Российской Федерации.Реформа, появившаяся в 2001-м году, касающаяся пенсий, способствовала принятию Федерального закона о необходимости пенсионного страхования. Начиная с 2002-го года система выдачи пенсии стала такой, какой мы ее знаем сегодня.

Читайте также: Виды пенсии, пенсионная реформа в 2016 году, динамика пенсии

Пенсионная система Российской Федерации

Структура пенсионной системы Российской Федерации

Современная пенсионная система РФ - представляет собой совокупность законов, задачей которых является поддержка и организация регулярной передачи денежных средств для лиц, уже вышедших на пенсию.

Система государственного пенсионного обеспечения распределяется по трем основным группам:

  • Государственное пенсионное обеспечение. Государственной организацией, отвечающей за оплату пенсии, является Пенсионный Фонд Российской Федерации. Пенсия от государства передается гражданам из федерального бюджета, распределение ведется среди узких слоев населения.
  • Обязательное пенсионное страхование. Это выплаты от Пенсионного Фонда или Негосударственной Пенсионной компании. Эта пенсия по труду, предоставляется большинству работающих людей. Накопление средств ведется из обязательных страховых взносов, которые переводятся работодателем в ПФР.
  • Негосударственное пенсионное обеспечение.­­ Данная система ведется частными Пенсионными Фондами и может быть индивидуальным и корпоративным. Получить подобные выплаты может любой человек или организация, решившая заключить отдельный договор с НПФ и обеспечить более высокий уровень жизни на пенсии. Оплачивается подобная услуга пенсионными взносами отдельного человека или компании, ведущей дополнительную защиту средств своих работников.

В трех этих группах можно установить ряд определенных особенностей, каждое отдельное обеспечение работает по определенным принципам, способно предоставить людям разнообразные варианты обеспечения на пенсии.

Стоит внимательно отнестись к структуре системы по расчету и выдаче пенсий РФ.

Структура системы по расчету и выдаче пенсий РФ
пенсионное страхование пенсионное обеспечение негосударственное пенсионное обеспечение
пенсии по труду пенсии от государства дополнительные пенсии
разновидности и причины
пожилой возраст потеря члена семьи, отвечающего за доход
  • пожилой возраст;
  • инвалидность;
  • потеря кормильца;
  • выслуга лет;
  • социальная пенсия.
  • до конца жизни;
  • срочная
инвалидность
  • страховая;
  • накопительная.
страховая
финансирование
из страховых взносов, уплачиваемых работодателем в бюджет ПФР из средств федерального бюджета из добровольных отчислений работника и работодателя
организации-страховщики
ПФР или НПР (только накопительная часть) Пенсионный Фонд Негосударственный Фонд

Как работает система государственного пенсионного обеспечения?

Целью государственного пенсионного обеспечения является начисление базовой части:

Читайте также: Возраст выхода на пенсию

Финансируется государственное пенсионное обеспечение из федерального бюджета. Производится это из сумм единого социального налога, за перечисление которого отвечает работодатель.

Государственную систему пенсионного обеспечения составляют две части:

  • государственное пенсионное обеспечение;
  • государственное пенсионное страхование.

Аспекты обязательного страхования

Главное в системе страхования, обеспечивающего обязательную выплату пенсии – это создание определенного запаса средств за счет постоянного перевода работодателем определенной суммы на лицевой счет работника:

  • в Пенсионном Фонде России;
  • на Негосударственном пенсионном фонде.

Рейтинг НПФ в 2018 году

Пенсионные накопления гражданина могут быть увеличены в результате грамотного управления ими и благодаря правильному инвестированию. В частности, заключив договор с негосударственным пенсионным фондом, а кроме того в результате самостоятельных дополнительных пенсионных взносов по государственной программе софинансирования пенсий или дополнительного пенсионного обеспечения.

Итак, теперь можно рассматривать средства, направляемые лицам, вышедшим на пенсию, как сумму трех составляющих, которыми являются обязательные пенсионные системы РФ:

  • Страховая;
  • Накопительная;
  • Дополнительная.

Пенсионная система Российской Федерации

В чем суть частных пенсионных фондов?

Негосударственное пенсионное обеспечение занимается созданием добавочной поддержки пожилого населения, используя деньги, вложенные заинтересованными людьми, а так же из выплат работодателей. Таким образом, дополнительная пенсия формируется и выплачивается из сумм перечисленных пенсионных взносов.

В 2017 году правительством было принято решение увеличить пенсионный возраст для госслужащих. Каждый год будет к пенсионному возрасту будет прибавляться по полгода до тех пор, пока женщины не будут выходить на пенсию в 58, а мужчины в 63 года.

bankiros.ru

Пенсионная система РФ: реформа, структура, проблемы

Государственная пенсионная система РФ представляет собой важнейший социальный инструмент, благодаря которому обеспечивается достойная жизнь граждан, которые достигли старости и полностью или частично потеряли свою трудоспособность. Основной принцип системы заключается в том, что трудоспособные граждане при помощи налоговых отчислений обеспечивали жизнь пенсионеров,что также коснется их самих по мере взросления детей и внуков.

Основные характеристики пенсионной системы РФ

Пенсионная система РФ — ее понятие, структура, особенности требуют серьезного дополнительного рассмотрения в связи с тем, что из-за нехватки бюджетных средств и общего старения российского населения планируется ее кардинальное реформирование. Сейчас, будущая пенсия гражданина формируется при помощи трех видов отчислений:

  • обеспечение базового размера пенсии государством;
  • формирование накопительной части пенсии работодателем за счет ежемесячных отчислений;
  • дополнительное страхование — формируется за счет дополнительных добровольных отчислений гражданами, что позволяет увеличить ее размер.

Важно!

Пенсионная система Российской Федерации имеет многоступенчатый характер, что позволяет обеспечивать ее длительное стабильное существование, но сейчас переживает кризис из-за низкой производительности труда и уменьшению налоговых поступлений.

Современная система пенсионного обеспечения в РФ делится на два вида пенсионного обеспечения:

  • Обязательное пенсионное страхование – оно производится по старости или инвалидности, в случае потере кормильца, а основным источником выплат являются обязательные взносы, которые регулярно выплачиваются из заработной платы;
  • Добровольное пенсионное страхование, когда работник самостоятельно заключает договор с фондом и регулярно вносит установленную сумму на счет данной организации, что в будущем позволяет увеличивать размер его пенсии.

Система пенсионного обеспечения в РФ включает в себя центральное представительство, а также областные и городские отделения, которые занимаются вопросами оформления выплат на местах, а также оформлением социальных выплат по нетрудоспособности и иных социальных пособий.

Какие реформы планируются в данной сфере?

Реформа пенсионной системы РФ в 2018 году в России — это сразу несколько важнейших направлений:

  • повышение выхода на заслуженную пенсию по старости из-за возникновения дисбаланса — мужчинам до 63-65 лет и женщинам — до 58-60 лет;
  • сокращение списка льготников, которые пользуются правом досрочного выхода на пенсию;
  • работающие пенсионеры лишатся права на индексирование выплат по сравнению с остальными категориями нетрудоспособных граждан;
  • с 2018 года в России начнет действовать система индивидуальных пенсионных накоплений, когда любой гражданин сможет самостоятельно формировать собственные выплаты;
  • введение бальной системы, когда каждый год любой работающий гражданин сможет самостоятельно получить необходимое количество баллов, что поспособствует увеличению размера пенсии.

Важно!

Региональная пенсионная система выходит сейчас на первый план, поскольку выплаты из федерального бюджета зачастую бывают недостаточными, а при помощи субъектов страны можно будет использовать другие источники дохода — личные, корпоративные или бюджетные. Необходимо активнее привлекать личные накопления граждан для превращения их в постоянные инвестиции.

Что такое индивидуальный пенсионный капитал?

Система индивидуального пенсионного капитала состоит из нескольких важнейших векторов развития:

  • замену обязательных накопительных взносов на добровольные;
  • стимуляцию граждан на самостоятельную заботу о своем будущем;
  • отмена соответствующих пенсионных полномочий государством и их передача негосударственным организациям.

Все накопленные гражданином финансы будут равномерно разделены государством на срок дожития, с целью их поэтапного расходования. Любые пенсионные системы бывают неэффективными, если сам гражданин не позаботится о собственном будущем — такова главная идея современного российского государства.

Важно!

Пенсионные системы зарубежных стран обязательно включают в себя различные институты социальной защиты:

  • государственное социальное обеспечение;
  • обязательное социальное страхование;
  • личное пенсионное страхование.

В чистом виде распределительные или накопительные системы пенсионных накоплений практически не используются — например, в Британии обязательную базовую государственную пенсию получат мужчины, достигшие возраста 65 лет и женщины возрастом старше 60 лет, а потенциальный размер напрямую зависит от стажа. Ее уровень там ограничен, он индексируется государством согласно текущей инфляции. Государство гарантирует ее размер в 20% средней зарплаты каждого работника. Трудовая же пенсия каждого также сформируется за счет ежемесячных взносов работника, но уже пополам с работодателем и напрямую будет зависеть от размера выплат, составляя более 20% от совокупного дохода. Накопительная пенсионная система является основной ее частью.

Пенсионные фонды

Подобные организации подразделяются на государственные и частные, в которых распоряжаются всеми денежными средствами граждан частные или государственные управляющие компании. Частные компании, которым переводятся денежные средства, обещают высокую доходность, но и финансовых рисков здесь больше. При выборе необходимо обратить внимание на:

  • время существования;
  • кто является учредителем;
  • доходность за весь период работы;
  • прозрачность деятельности и наличие всей необходимой информации;
  • репутация и респектабельность пенсионного фонда;
  • постоянство осуществления выплат.

Важно!

Если гражданин не написал заявление о переводе накопительной части пенсии, то она и все последующие выплаты останутся под государственным управлением.

Также интересно:

surzhyk.info

Как устроена пенсионная система

Достигнув преклонного возраста, человек обычно не может продолжать работать и отправляется на заслуженный отдых и получает пенсию. Для подавляющего большинства людей пенсия – основной источник дохода в старости. Разные страны по-разному определяют, как формируется пенсия.

Какие существуют типы пенсионной системы 

Распределительная или солидарная пенсия

Система работает по принципу солидарности поколений: работающее поколение платит за тех, кто уже вышел на пенсию.  Большой плюс солидарной системы – государство может обеспечить приемлемый уровень пенсии тем, кто не смог бы сам скопить на старость, например, многодетным мамам, у которых нет большого стажа работы.

Распределительная пенсия является основной во многих странах, но из-за увеличения продолжительности жизни и постепенного старения населения, она перестает справляться с поставленной задачей.

Подробнее о том, как реформируют пенсионные системы можно прочитать здесь.  

Накопительная пенсия

Эта система противоположна распределительной: в ней пенсионеру платят не другие люди, а он сам. В течение жизни человек делает отчисления со своей зарплаты, они копятся, инвестируются, приносят доход. Именно на эти деньги человек живет на пенсии. Плюс в том, что на такую систему меньше влияют демографические тенденции. Минус – малообеспеченные группы граждан окажутся на пенсии в крайне уязвимом положении. В таком случае, скорее всего, только государство сможет обеспечить им достойную старость.

Выбор в пользу одной или другой системы зависит от особенностей социально-экономического развития страны. Во многих странах пенсионная система смешанная, распределительно-накопительная. Работающие граждане платят отчисления, часть денег идет на выплаты нынешним пенсионерам, а часть – на их собственную будущую пенсию.

В России основа пенсионной системы – распределительная. При этом граждане, рожденные не ранее 1967 года, могут направлять часть своих пенсионных отчислений на формирование собственной будущей пенсии. Однако с 2014 года, новые пенсионные накопления не формируются. Из-за возросшего дефицита бюджета Правительство было вынуждено «заморозить» пенсионные накопления до 2019 года.

Подробнее о том, как устроена пенсионная система, вы можете прочитать здесь.

Какой будет моя пенсия?

Пока вы работаете и делаете пенсионные отчисления, у вас формируются пенсионные права. Размер вашей будущей пенсии будет  зависеть от стажа работы, зарплаты и других факторов.

В России для учета пенсионных прав используют пенсионные баллы – за каждый год работы вам начисляют определенное количество баллов. От того, какая сумма баллов у вас наберется к моменту  выхода на пенсию, и будет зависеть размер пенсии.

Подробнее о том, как формируется пенсия, можно прочитать на сайте ПФР.

Также на сайте ПФР есть специальный калькулятор, где можно прикинуть, какая пенсия у вас будет.

fincult.info

Пенсионная система РФ: пенсия в России

Пенсионная система России во многом изменилась за последние десятилетия. Пережив несколько реформ, она продолжает модернизироваться до сих пор.

Распределительная пенсионная система

Первым сигналом к значительным переменам стало создание Пенсионного фонда Российской Федерации (ПФРФ) в 1990 году. Он выступал в качестве места аккумулирования, хранения и размещения страховых взносов, которые направлялись на выплату пенсий. Вплоть до 2002 года в России функционировала распределительная система пенсионного обеспечения. Согласно условиям данной пенсионной системы пенсии выплачивались только за счет страховых взносов работающих граждан. Таким образов пенсия была исключительно распределительной, а все собранные деньги шли на выплату текущих пенсий.

Распределительно-накопительная пенсионная система

Современная распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 1 января 2002 года. С этого времени начала действовать новая система обязательного пенсионного страхования. После реформы трудовая пенсия стала состоять из трех частей: страховой, накопительной и базовой. Так было до 2014 года. В ходе очередного витка пенсионной реформы в 2015 году в системе обязательного пенсионного страхования были введены два вида пенсий:

Основа будущей пенсии – страховые взносы, которые уплачивает работодатель за работника. Взносы составляют 22% от годового фонда оплаты труда работника. Из них 6% – это солидарный тариф, предназначенный для формирования государством денежных средств на фиксированные выплаты (до 2014 года – так называемый базовая часть пенсии), а 16% – это индивидуальный тариф, который учитывается на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица.

До конца 2015 года каждый гражданин 1967 года и моложе должен был выбрать свой вариант пенсионного обеспечения:

Каждый гражданин ответственен за свою пенсию – помимо выбора варианта пенсионного обеспечения, гражданин может:

  • заключить с негосударственным пенсионным фондом договор негосударственного пенсионного обеспечения, чтобы получать дополнительную пенсию;
  • участвовать в Программе государственного софинансирования пенсий, чтобы увеличить накопительную пенсию с помощью добровольных взносов, которые удваивает государство.

Еще статьи о пенсионной системе России

www.soglasie-npf.ru

Пенсионная система

Пенсионная система создается для осуществления выплат специального характера лицам, которые утратили доход в силу возраста, заболевания или других причин. 

 

Пенсионные системы разных стран имеют свои особенности. Но чаще всего формирование пенсии происходит по распределительному или накопительному принципу. Первый предполагает выплату пенсий за счет отчислений, сделанных из доходов работающего населения. Данная система достаточно удобна для стран, в которых соотношение пенсионеров и работающих изменяется мало. Значительным недостатком такой системы считается невозможность лица, с доходов которого производятся отчисления, влиять на размер пенсии.

 

Тогда как при накопительной системе сумма пенсионных выплат напрямую зависит от доходов и соответственно отчислений работающего лица. Все выплаты перечисляются на индивидуальный счет, а размер пенсии определяется суммой накоплений.

 

Пенсионная система России

 

До недавних пор в России действовала распределительная система, которая досталась в наследие от СССР. Но с 2002 г. при формировании пенсий применяется и накопительный принцип. Таким образом, начисление платежей происходит по накопительно-распределительному принципу. Он предусматривает, что общая сумма взносов составляет 22% от начисленной сотруднику зарплаты, которые работодатель перечисляет в Пенсионный фонд, сокращенно ПФ. В составе пенсии выделяют страховую и накопительную часть. На первую припадает 16% от общей суммы взноса, а на вторую – 6 %.

 

Страховую часть образуют взносы, полученные ПФ с 2002 г. и базовая пенсия, которая выплачивается государством всем пенсионерам в обязательном порядке. Также она включает в себя пенсионные права, приобретенные россиянами до 2002 г.

 

Накопительная часть пенсии пускается в оборот с тем, чтобы благодаря полученным доходам улучшить пенсионное обеспечение конкретного работника. Она инвестируется в различные сферы, а полученный доход оседает на пенсионном счету определенного лица. По умолчанию пенсия полностью находится в ПФ. Но каждый гражданин вправе по своему усмотрению распоряжаться накопительной частью, в том числе поместить ее в негосударственный ПФ, сотрудничество с которым обещает получение пенсии в большем размере.

 

Пенсионная система Соединенных Штатов

 

Пенсионный возраст у американцев незначительно превышает граничную планку, установленную для россиян, и составляет 65 лет для женщин и шестьдесят семь – для мужчин. В процессе формирования пенсии используется накопительный и распределительный принципы.

 

Жители Америки могут выбрать как государственное, так и частное пенсионное обеспечение. 

 

Формирование государственной пенсии происходит за счет отчислений от получаемой зарплаты. Также в этом процессе участвует государство, выделяя по мере надобности ассигнования из бюджета. Размер отчислений составляет 15,3 %. Причем часть из них в размере 7,65 % выплачиваются за счет работодателя. Взносы в пользу ПФ не подлежат налогообложению.

 

Государственная пенсия предоставляется жителям США, которые получили гражданство и проработали не менее тринадцати лет. В среднем пенсия составляет сорок процентов от получаемой зарплаты, что составляет примерно 1100-1200 долларов на месяц. Конкретный размер напрямую зависит от суммы зарплаты, а также от рода деятельности, которой занимался пенсионер. Так, военные и сотрудники государственных учреждений уже традиционно получают пенсию повышенного размера.

 

Необходимо отметить, что американцы вправе выйти на пенсию и до достижения определенного в законодательстве возраста. Но тогда сумма их денежного обеспечения уменьшается на двадцать пять процентов. Размер получаемой пенсии может индексироваться правительством. Основанием для этого служит повышение цен, подорожание жизни и ряд других факторов.

 

В основном в США преобладает частное пенсионное страхование. Государственными программами пользуется относительно небольшое количество людей. Доказанная на практике эффективность пенсионной системы способствовала тому, что многие страны Латинской Америки взяли ее за основу при формировании собственной.

utmagazine.ru

1.2. Обзор пенсионных систем современных государств.

Далее, предлагаю рассмотреть пенсионные системы в действие на примере нескольких стран. Для дальнейшего анализа я выбрала только те страны, в которых система пенсионного обеспечения имеет уникальные и интересные особенности.

В последнее время наблюдается улучшение условий жизни населения во всем мире, что способствует увеличению продолжительности жизни. Соответственно, численность пенсионеров будет увеличиваться. Одновременно с процессом старения населения увеличивается нагрузка на трудоспособных членов общества. Для наглядности, во Франции уже к 2040 году на каждого трудоспособного члена общества будет приходиться один пенсионер (соотношение 1:1), тогда как в 2000 году такое соотношение составляло 2:1, а в 1960 году – 4:1[19].

Предлагаю к рассмотрению таблицу, в которой указана средняя продолжительность жизни людей в разных странах и возраст выхода на пенсию. Данные собраны за 2013 год.

Таблица 1.2 - Пенсионный возраст в разных странах мира

Страны

Средняя продолжи-тельность жизни

Пенсионный

возраст

Примечания

Муж.

Жен.

Муж.

Жен.

1

Япония

78.7

85.6

70

70

-

2

Франция

77.7

84.3

60

60

К 2020 году предполагают повысить пенсионный возраст до 65 лет

3

Австралия

77.8

83.6

65

64

-

4

Швеция

78.4

83

61-67

61-67

Премьер-министр Швеции выступает за повышение пенсионного возраста до 75 лет

5

Нидерланды

76.8

81.3

65

65

-

6

Германия

76

82.1

65-67

65-67

С 2012 года

7

Великобритания

76.2

81.3

65

60

Существуют планы повышения пенсионного возраста для мужчин до 66 лет с 2016 года

страны

Средняя продолжи-тельность жизни

Пенсионный

возраст

Примечания

Муж.

Жен.

Муж.

Жен.

8

США

75.2

81

67

67

Существуют планы по увеличению до 69 лет к 2015 году

9

Чили

73.1

80.4

65

60

-

10

Китай

71.1

74.8

60

50-55

-

11

Россия

59.1

73

60

55

Есть версия, что повышение пенсионного возраста начнется примерно в 2015 году и завершится к 2020 году

Как видно из таблицы (1.2) пенсионный возраст в разных странах мира сильно отличается. По прогнозам ученых уже к 2050 году суммарная численность населения земли по реальному сценарию превысит 10132,1 миллион человек. При этом ожидаемая продолжительность жизни составит приблизительно 76 лет, а в развитых странах возможно превысит 80-летний рубеж[23].

В следствии чего, многие страны рассматривают перспективу повышения возраста выхода на пенсию, чтобы справляться с образующейся непростой демографической ситуацией (увеличение нетрудоспособного населения по сравнению с количеством работающих). На мой взгляд, это не лучший способ стабилизировать систему пенсионного обеспечения. Так как нельзя это делать из-за низкой продолжительности жизни в некоторых государствах, например, в России. И если поднять порог выхода на пенсию, то не все смогут дожить до законного отдыха, а те, кто на него уйдет, недолго смогут им наслаждаться. Кроме того, скорее всего обострятся проблемы рынка труда, ведь если продлевать пенсионный возраст, то придется каждого обеспечить рабочим местом[4].

Рисунок 1.1 - Соотношения пенсионного возраста и продолжительности жизни мужчин в разных странах мира.

Рисунок 1.2 - Соотношения пенсионного возраста и продолжительности жизни женщин в разных странах мира

Ещё одним немало важным фактором является размер пенсии. Большинство людей беспокоятся не о том, сколько лет они будут получать свою заслуженную пенсию, а размер этой пенсии.

Рисунок 1.3 - Размеры средних пенсий по странам за 2013 год в долларах

Данная диаграмма наглядно показывает далеко не высокий уровень пенсий в России по сравнению с другими странами. Однако, анализируя размер пенсий, следует понимать, что одна и та же сумма в разных странах обеспечивает разный уровень жизни.  Хотя, стоит заметить, что в последние годы Россия подтягиваемся к уровню цен и потребления европейских стран, поэтому всё-таки стоит обратить внимание на достаточно небольшой размер.

Изучив системы выбранных мною стран для анализа пенсионного обеспечения в мире, я решила представить все основные данные в таблице. Так как, на мой взгляд, это проще для восприятия и облегчает сравнение и анализ данных систем пенсионного обеспечения. Я сравнивала вид пенсионной системы и ее составляющие, потому что в каждой стране свой уникальный набор различных уровней страхования. Также сопоставила размеры взносов на пенсионное страхование и коэффициент замещения, так как он является основным показателем уровня пенсионного обеспечения (равен отношению средней пенсии к средней заработной плате).

Таблица 1.3 - Основные признаки пенсионных систем стран мира

Страна

Вид пенсионной системы

Взносы на пенсионное страхование

КЗ

(%)

Особенности

1

Япония

Распределительная:

Состоит из двух частей:

1) базовой

2) трудовой

30% от месячного заработка

60

Термин "Серебряная революция", который обозначает увеличение пенсионного возраста и старение нации

2

Франция

Распределительная :

Состоит из трёх уровней:

1) схема, основанная на распределительном принципе (PAYG) и финансируемая за счет взносов работника и работодателя 2) профессиональные добровольные 3) индивидуальные добровольные

Для работников: 6,55% заработной платы;

Для работодателя: 8,2% заработной платы работника

68,8

Около 60% домохозяйств участвовали хотя бы в одной частной пенсионной программе

3

Австралия

Распределительно-накопительная:

Состоит из сочетания двух компонентов:

1) государственной пенсии

2) частной пенсии

Регулярные выплаты составляют не менее 18% зарплаты

47

Система признана самой либеральной: позволяет любому желающему зарегистрировать личный пенсионный фонд и управлять пенсионными деньгами самостоятельно

4

Швеция

Распределительно-накопительная:

1) обязательный (в виде распределительной системы)

2) обязательная накопительная система

3) добровольный (профессиональные и индивидуальные сбережения)

Суммарная ставка пенсионных отчислений составляет 18,5% (16% - в распределительную систему и 2,5% - в накопительную систему

68,2

Самые высокий уровень пенсий.

Большую популярность приобретают также индивидуальные добровольные накопительные пенсионные схемы

5

Нидерланды

Распределительная:

1) базовая пенсия

2) пенсия работодателя

3) страхование жизни

У работника удерживают пенсионный взнос, работодатель добавляет свою часть и передает всю сумму в пенсионный фонд

88

За чертой бедности находится не более 6% пенсионеров - это один из самых низких показателей в Евросоюзе. Одна из самых развитых.

6

Германия

Распределительная:

Состоит из трёх частей:

1) государственное обязательное страхование

2) корпоративное страхование

3) частное страхование

Два последних пункта - добровольно

Работодатель и работник поровну вносят взносы в Пенсионный фонд всего 20,3% от заработка работающего

70

Самая древняя пенсионная система в мире

Страна

Вид пенсионной системы

Взносы на пенсионное страхование

КЗ

(%)

Особенности

7

Великобритания

Распределительно-накопительная:

Состоит из трёх частей:

1) базовые государственные пенсии

2) государственные пенсии по выслуге лет 3) негосударственные пенсии

Работник платит в фонд 10% с заработка, работодатель добавляет от 3% до 10,2%

47,6

Современная многоуровневая пенсионная система Великобритании считается одной из самых совершенных в мире

8

США

Распределительная:

Государственная пенсионная система дополнена частной

Наемные работники платят взносы в размере 7,5% (столько же доплачивает работодатель). Не наемные работники (бизнесмены, адвокаты, художники) сами платят за себя полную сумму 15%

50

В порядке вещей у среднего класса накапливать пенсию в двух-трех частных пенсионных фондах одновременно

9

Чили

Накопительная:

Состоит из двух уровней:

1) обязательные отчисления средств из заработной платы работника в один из частных пенсионных фондов, строго контролируемых государством

2) страховка на случай наступления инвалидности и потери кормильца

Размер пенсионных взносов + комиссионные вознаграждения, которые уплачиваются вкладчиками и составляют 2,4%. Общая сумма перечислений в фонды в среднем 13 % от заработной платы

50

Самая радикальная система пенсионного обеспечения (первые перешли на чисто накопительную систему). Накопительной системе Чили 30 лет

10

Китай

Распределительная:

1) базовая социальная пенсия

2) выплаты с личного пенсионного счета

Размер выплат на личный пенсионный счет определен в 11% от зарплаты, из которых работодатель будет перечислять 7%, а работник - 4%

70

Распространяется только на государственных чиновников, менеджеров и лиц, занятых в промышленном производстве. Большинство пенсию не получают.

11

Россия

Распределительно-накопительная:

Состоит из:

1) страховая

2) накопительная

Тариф 22%: страховой - 16% накопительной - 6%

30

Просмотрев таблицу (1.3), можно обратить внимание на сравнение коэффициента замещения по странам. Мы видим, что самый маленький коэффициент у России. Вот ответ на вопрос, почему пенсионеры других стран живут лучше, ведь у них коэффициент замещения составляет в среднем 50-70 %, в то время как в России - 30%.

Изучая данные, приведенные в таблице, можно заметить, что каждая система пенсионного обеспечения уникальна, не смотря на то, что основываются они все на распределительном или накопительном принципе. Однако, среди представленные к рассмотрению стран не нашлось ни одной с одинаковой пенсионной системой. Таким образом, пенсионная система каждой страны уникальна по своему построению. Например, в Австралии и Нидерландах ведущую роль играют обязательные накопительные компоненты, а в США, Великобритании - добровольные страховые схемы. Таким образом, пенсионная система каждой страны уникальна по своему построению.

studfiles.net