Норматив достаточности капитала. Нормативы достаточности капитала банка


Норматив достаточности капитала

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором – 10%.

Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом. Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним. Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив. Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.

Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно посмотреть в инструкции Банка России 110-И. Нормативы по большинству банков доступны на сайте ЦБ в 135 форме отчетности кредитных организаций.

Банк России достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1.0 Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.

Материалы по теме:

Привлеченные ресурсы

Специфика ресурсной базы коммерческих банков заключается в том, что ее основную часть составляют привлеченные средства. Из них основную долю формируют депозиты, а меньшую — недепозитные источники.

Депозит — форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. Помимо вкладов депозитными средствами можно считать привлечение средств с помощью банковских сертификатов (депозитных и сберегательных).

Недепозитные средства включают межбанковские кредиты и займы и привлечение средств посредством продажи на рынке собственных долговых обязательств (векселей и облигаций).

10.Страхование банковских вкладов физических лиц в рф 18.03.06

В памяти населения еще свежи события, связанные с банкротствами и закрытиями ряда крупных коммерческих банков России, которые для многих людей закончились потерями сбережений. Поэтому, для защиты прав и законных интересов вкладчиков банков России, для укрепления доверия к банковской системе, а также с целью стимулирования привлечения сбережений населения в банковскую сферу, разработанасистема страхования вкладов. Система страхования вкладов закреплена Федеральным законом № 177 – ФЗ от 23 декабря 2003 года “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”. В соответствии с Законом “О страховании вкладов физических лиц в банках РФ”, обязательному страхованию вкладов подлежат вклады населения, размещенные в банках, и от вкладчика для страхования вкладов ничего не требуется, кроме как хранить свои сбережения в банке. Даже договора страхования не оформляются. 

studfiles.net

11. Норматив достаточности капитала коммерческого банка, его значение для управления устойчивостью банка.

Один из ключевых параметров оценки устойчивости банков — норматив достаточности капитала (Н1).

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (h2)  регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

  • К – собственный капитал банка;

  • KPi– коэффициент риска i-го актива;

  • Ai– i-й актив банка;

  • PKi– величина резерва на возможные потери по ссудам i-го актива;

  • КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам;

  • КРС – величина кредитного риска по срочным обязательствам;

  • РР – величина рыночного риска.

Числовое значение норматива достаточности капитала банка:

Для банков с размером собственного капитала не менее суммы 5 млн. евро – не менее 10%.

Для банков с размером собственного капитала менее 5 млн. евро – не менее 11%.

Отзыв банковской лицензии грозит банку, если норматив Н1 снизился до 2%.

Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка, его собственный капитал выполняет ряд жизненно важных функций:

Защитную: Благодаря постоянному характеру собственный капитал выступает в качестве «главного средства защиты» интересов вкладчиков и кредиторов, за счет средств которых финансируется значительная доля активов банка. Т.е. СК - величина, в пределах которой банк

Оперативную: На протяжении всего периода функционирования банка его собственный капитал является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его организационного роста

Регулирующую: СК призван оберегать коммерческий банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков

12. Зарубежные аналоги оценки достаточности капитала банка.

Для регистрации банка необходимо обеспечить минимальный обязательный размер уставного капитала и поддерживать установленные нормативы достаточности капитала в течение всего периода деятельности. В банковской практике существуют разные методы определения достаточности капитала.

Метод левериджа (рычага) состоит в установлении норматива соотношения собственных и привлеченных средств банка. Например, если соотношение установлено на равные 5 %, то это означает, что привлеченные средства банка не могут превышать капитал более чем в 20 раз. До 1998 года НБУ использовал этот метод для расчета оценочного показателя достаточности капитала банка. В США в 1983 году норматив соотношения собственного капитала к привлеченным средствам составлял 3 %. Метод левериджа имеет такие недостатки:

- не проводится дифференциация между разными видами капитала;

- не учитывается уровень рискованности активных операций;

- не берутся к вниманию внебалансовые обязательства и связанный с ними риск.

В современной банковской практике этот метод определения достаточности капитала может использоваться как вспомогательный параллельно с другими методами.

Метод сравнительного анализа показателей. За этим методом для оценивания адекватности капитала используются такие показатели:

отношение капитала к совокупным активам банка;

- отношение капитала к совокупным депозитным обязательствам;

- отношение капитала к рискованным активам, рассчитанным как сумма всех активов, кроме денежной наличности и государственных ценных бумаг.

Значение показателей постоянно контролируются и анализируются органами регулирования, но нормативы или предельные границы не устанавливаются. В процессе надзора используются приемы структурного, сравнительного и динамического анализа. Показатели конкретного банка сравниваются с аналогичными значениями других банков или с средне отраслевыми. Динамический анализ предназначен для выявления тенденций в изменении размера капитала одного и того самого банка на протяжении некоторого периода времени.

Недостатками метода сравнительного анализа показателей адекватности капитала есть субъективный характер оценок и выводов, недостаток общепринятых стандартов достаточности капитала, значительная трудоемкость.

Метод экспертных оценок. Экспертные оценки адекватности капитала базируются на использовании выводов экспертов о качестве управления банком, уровень прибыльности и ликвидности, динамику депозитной базы, структуру баланса, рискованность активных операций, региональные особенности рынка, на котором работает банк. Метод предусматривает изучение деятельности каждого банка в контексте конкретных рыночных условий и учет взаимосвязи внешних и внутренних факторов. Если состояние рынка характеризуется повышенной рискованностью или выявленная слабость внутренних структур, то перед банком может быть поставленное требование увеличения капитала свыше минимального уровня.

Метод экспертных оценок с успехом может использоваться для оценивания адекватности капитала отдельных банков, но учитывая значительные размеры банковской системы страны и разнообразие рынков применения его становится проблематическим.

Показатель достаточности капитала (коэффициент Кука) 1988г.:

ОК (УК, Нераспр прибыль, Открытые резервы) ≥ Дополнительный (Переоцененные резервы, Резервы под кред риски, Субординированные инструменты)

Основной капитал должен быть не менее 50% доп капитала

Расчет норматива достаточности капитала

Альтернативные подходы к расчету мин уровня капитала, в отношении кредитного риска:

А). Стандартный подход, основанный на методике Базельского соглашения по капиталу 1988г. B). Подход на основе внутренних рейтингов, согласно которому размер капитала. рассчитывается банками на основе собственных оценок.

studfiles.net

Норматив достаточности капитала - это... Что такое Норматив достаточности капитала?

 Норматив достаточности капитала

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором – 10%.

Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом. Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним. Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив. Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.

Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно посмотреть в инструкции Банка России 110-И. Нормативы по большинству банков доступны на сайте ЦБ в 135 форме отчетности кредитных организаций.

Банк России достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1. Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.

По материалам Словаря банковских терминов и экономических понятий сайта banki.ru.

  • Норвежская крона
  • Нормативное регулирование кредитного процесса

Смотреть что такое "Норматив достаточности капитала" в других словарях:

  • НОРМАТИВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА — Норматив, утверждаемый Центральным банком для коммерческих банков. Определяется как отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов Словарь бизнес терминов.… …   Словарь бизнес-терминов

  • НОРМАТИВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА (Н1) — норматив, утверждаемый Центральным банком для коммерческих банков. Определяется как отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов. Минимально допустимое значение …   Большой экономический словарь

  • Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (h2) — 2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) (далее норматив Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для …   Официальная терминология

  • ДОСТАТОЧНОСТЬ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА — CAPITAL ADEQUACYСтруктура капитала банков включает в себя собственный капитал и долг. Банки это фин. институты, имеющие большую долю заемных средств, что может сказаться на их жизнеспособности. Более того, банки имеют значительные потенциальные… …   Энциклопедия банковского дела и финансов

  • Связной Банк — (АО) был образован в 2010 году в результате партнерства Акционерного коммерческого (АК) Промторгбанка (ЗАО) и Группы компаний Связной . АК Промторгбанк был основан в 1992 году и на протяжении всей своей деятельности входил в число стабильных… …   Энциклопедия ньюсмейкеров

  • ЭКОНОМИЧЕСКАЯ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО) БАНКОВСКИХ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ — в соответствии со ст. 181 Закона от 18 июля 2000 г. Об экономической несостоятельности (банкротстве) (далее Закон) основаниями для применения мер по предупреждению банкротства банка являются обстоятельства, при которых банк: неоднократно в… …   Юридический словарь современного гражданского права

  • Обязательные нормативы ЦБ — Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор может взыскать с кредитной организации штраф, ввести запрет на осуществление ею некоторых… …   Банковская энциклопедия

  • НДК — надводный добычной комплекс нефт. НДК норматив достаточности капитала фин. НДК Новодевичье кладбище Москва НДК насос доза …   Словарь сокращений и аббревиатур

  • Ликвидность — (Liquidity) Ликвидность это мобильность активов, обеспечивающая возможность бесперебойной оплаты обязательств Экономическая характеристика и коэффициент ликвидности предприятия, банка, рынка, активов и инвестиций как важный экономический… …   Энциклопедия инвестора

  • Национальный банк Траст — Тип открытое акционерное общество Лицензия Генеральная № 3279 …   Википедия

banks.academic.ru