Классификация и общая характеристика банковских операций (стр. 1 из 5). Классификация банковских операций


2 Классификация банковских операций

Классификация банковских операций. Пассивные операции банков. Значение пассивных операций в деятельности банков. Активные операции банков, их значение. Взаимосвязь активных и пассивных операций банков. Активно-пассивные операции, их роль. Посреднические операции. Розничные операции.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (ст. 15 БК)..

Т.о. пассивные операции – это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.

Выделяют четыре основные формы пассивных операций банков:

1. первичное размещение ценных бумаг собственной эмис­сии;

2. формирование или увеличение фондов банка за счет от­числений от прибыли банка;

3. депозитные операции;

4. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

В зависимости от вида эмитируемых банком ценных бумаг у него происходит формирование либо привлеченных средств (эмиссия векселей, облигаций, банковских сертификатов), ли­бо собственных (эмиссия акций). Увеличение собственных ре­сурсов происходит также в результате проведения банками пас­сивных операций, выделенных во вторую группу.

Наибольшую часть ресурсов коммерческих банков составля­ют привлеченные средства. Они могут покрывать до 80 % всей потребности банков в денежных ресурсах. Основная часть при­влеченных ресурсов формируется банками на депозитной осно­ве в результате зачисления средств на текущие (расчетные) и другие счета до востребования или же при приеме банком от клиентов срочных вкладов (депозитов).

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (ст. 15 БК).

Активы банков можно подразделить на группы:

- касса и приравненные к ней средства. Для обеспечения выплат наличными банки должны иметь запас наличных денег в кассе;

- инвестиции в ценные бумаги;

- кредиты;

- основные средства и нематериальные активы.

Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные операции и банковские инвестиции.

Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Кредитные операции связаны также с выдачей гарантий, поручительств банками.

Банковские инвестиции – это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также такие депозитные операции, как размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных организациях; депозиты в центральном банке.

Активами банка, приравненными к кассовым, являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах в других банках.

К основным средствам и нематериальным активам относятся затраты банка по приобретению зданий, сооружений и других основных фондов.

Взаимосвязь пассивных и активных операций

Активные и пассивные опера­ции находятся в теснейшей взаимосвязи. При размещении средств в других банках, покупке ценных бумаг, предоставле­нии клиентам кредитов и разнообразных услуг коммерческие банки постоянно контролируют состав и структуру своих пасси­вов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками исполне­ния обязательств по депозитам, стоимостью привлекаемых средств. В том случае, если коммерческий банк испытывает трудности в притоке ресурсов, он вынужден пересмотреть и свою политику в области активных операций: возможно ему придется отказаться от новых выгодных кредитных вложений, отозвать часть кредитов, выданных ранее, реализовать ценные бумаги и т.д. При наличии конкретной программы в области активных операций коммерческий банк может целенаправлен­но проводить пассивные операции по формированию недостаю­щей части ресурсов.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (ст. 15 БК).

К ним можно отнести расчетные операции; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трансфертные (переводные) и другие. Это операции, проводимые по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах.

Отдельно выделяют другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка.

Их развитие характерно обычно для универсальных банков. При этом существует тесная связь этих операций банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия кредитно-расчетного их обслуживания. К другим операциям, оказываемых банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; благотворительная деятельность и др.

Согласно Банковскому кодексу РБ

Активные операции:

  1. банковский кредит – глава 18

  2. договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга) – глава 19

  3. банковская гарантия (поручительство) – глава 20

Пассивные операции:

  1. банковский вклад (депозит) – глава 21

  2. банковский счет – глава 22

  3. доверительное управление денежными средствами – глава 23

Посреднические операции:

  1. расчеты – глава 24

  2. валютно-обменные операции – глава 25

  3. банковское хранение, временное пользование банковским сейфом – глава 26

  4. инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей – глава 27

studfiles.net

Классификация банковских операций, их виды и характеристика. Активы банков :: BusinessMan.ru

Банковские операции сегодня служат конкретным проявлением их функций на практике. Чем отличаются активные и пассивные банковские операции? По каким критериям можно их классифицировать? Каковы отличия банковской системы Российской Федерации? На эти и иные не менее интересные вопросы можно отыскать ответы в процессе прочтения данной статьи.

Понятие и основные особенности банковских операций

Сегодня под банковскими операциями следует понимать операции, непосредственно направленные на решение определенных задач и реализацию функционала банка (увеличение фондов банка считается одной из важнейших функций в отношении коммерческих структур). Иными словами, банковские операции в полной мере отражают банковскую деятельность. Банк же, будучи коммерческой организацией, является посредником между субъектами, располагающими денежными средствами и нуждающимися в них.

Исходя из данных положений, в современности принята основная классификация банковских операций и услуг на пассивные, активные, посреднические и иные операции. Все они подробным образом рассматриваются в последующих главах статьи.

Классификация по законодательству

Как выяснилось, операции коммерческой банковской структуры являются конкретным проявлением их функционала на практике. Так, в соответствии с российским законодательством принята следующая классификация банковских операций:

  • Операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенный срок или до востребования.
  • Предоставление кредитов за счет привлеченных и собственных средств от своего имени.
  • Данная классификация банковских операций предполагает также открытие и дальнейшее ведение счетов юридических и физических лиц.
  • Реализация расчетов непосредственно по поручению клиентов. Сюда же относятся и поручения банков-корреспондентов.
  • Основные банковские операции также включают инкассацию денежных средств, расчетной и платежной документации, векселей. Кроме того, сюда необходимо включить и кассовое обслуживание клиентуры банка.
  • Управление деньгами в соответствии с совместным договором с распорядителем или собственником.
  • Рассматриваемая классификация банковских операций также включает покупку у юридических и физических лиц, а также реализацию иностранной валюты как в наличной, так и в безналичной форме.
  • Осуществление операций непосредственно с драгоценными металлами по действующему законодательству.
  • Выдача гарантий банка.

Классификация банковских операций, их виды и характеристика

Помимо приведенной выше классификации, по российскому банковскому законодательству коммерческие банковские учреждения имеют право осуществлять следующие сделки:

  • Лизинговые операции.
  • Выдачу поручительств непосредственно за третьих лиц, что, так или иначе, предусматривает исполнение обязательств в денежном исчислении.
  • Данная классификация банковских операций предполагает также приобретение от третьих лиц права требования по исполнению обязательств в денежном исчислении.
  • Оказание информационных и консультационных услуг.
  • Предоставление в аренду юридическим и физическим лицам специализированных помещений либо располагающихся в них сейфов для хранения документации и ценностей.

Важно дополнить, что именно благодаря реализации данных операций активы банков наделены свойством постепенного увеличения.

Дополнительная информация

Необходимо дополнить, что, помимо вышеперечисленных, кредитная организация имеет право осуществлять другие сделки, которые присущи ей как юридическому лицу по законодательству Российской Федерации. Важно то, что абсолютно все банковские операции выполняются в рублях. Иностранная валюта же уместна при наличии у структуры соответствующей лицензии Банка России. Кстати, активы банков могут пополняться посредством реализации операций на постоянной основе (иными словами, регулярно) или же через выполнение сделок эпизодического характера.

Помимо этого, следует различать балансовые и забалансовые операции банковских учреждений. Так, последние в любом случае не находят отражения в банковских балансах, которые публикуются официальным образом. Они могут проводиться как для привлечения денежных средств, так и для их размещения при определенных условиях, то есть в случае наступления конкретных, предварительно оговоренных обстоятельств.

Пассивные операции

Понятие банковских операций пассивного характера предполагает некоторую их совокупность, обеспечивающую создание ресурсного потенциала коммерческого банка. Важно отметить, что пассивные операции выполняют роль основополагающих. Почему? Дело в том, что исключительно устойчивая и качественная ресурсная база позволяет структурам производить кредитные и иные операции в плане размещения денежных средств, которые в последующем принесут прибыль. Получение же последней и составляет основную цель деятельности не только банков, но и всех коммерческих учреждений. Так, к пассивным операциям следует отнести следующие пункты:

  • Привлечение денежных средств на текущие и расчетные счета физических и юридических лиц.
  • Открытие счетов по срочным депозитам организаций и предприятий.
  • Открытие вкладов граждан.
  • Выпуск собственных долговых обязательств, к которым необходимо отнести векселя, сертификаты и облигации.
  • Привлечение займов и кредитов от иных лиц.
  • Операции по созданию и последующему наращиванию банковской структурой собственного капитала.

Необходимо дополнить, что при реализации пассивных операций коммерческий банк выступает непосредственно должником.

Активные операции

Под активными операциями следует понимать операции, благодаря которым банковские структуры размешают ресурсы, которые имеются в их распоряжении, для поддержания собственной ликвидности (а значит, и обеспечения устойчивости в финансовом плане) и, конечно же, получения прибыли. Сюда необходимо отнести лизинговые, ссудные, факторинговые, а также форфейтинговые операции. Кроме того, в число активных включаются операции с ценными бумагами, иностранной валютой, а также операции, связанные с обеспечение долевого участия банковского учреждения собственными денежными средствами в деятельности организаций и предприятий. При осуществлении перечисленных операций банковская структура так или иначе является кредитором.

Классификация активных операций

В соответствии с экономическим содержанием активы коммерческой банковской структуры классифицируются на следующие подгруппы:

  • Свободными резервами являются наличные денежные средства в кассе, а также остатки в РКЦ на корреспондентском счете и на том же счете в иных организациях.
  • Предоставленные денежные средства и кредиты, которые размещаются как депозиты в иных кредитных учреждениях (сюда же относится и Банк России).
  • Под инвестициями понимаются вложения денежных ресурсов банковской структуры в ценные бумаги и иные финансовые активы (драгоценные металлы, иностранную валюту). Кроме того, инвестицией считается также долевое участие в экономической деятельности совместной направленности.
  • Нематериальные и материальные активы непосредственно банковского учреждения, которые именуются внутренними инвестициями. Сюда необходимо отнести стоимость здания, оборудования, а также иного имущества, нужного для обеспечения нормального функционирования банка.

Ликвидность активов

В соответствии со степенью ликвидности (способности превращаться в наличность) в банковской практике существуют следующие виды активов:

  • Высоколиквидные (кассовая наличность; остатки денежных средств банковского учреждения на корреспондентских счетах; государственные и иные ценные бумаги, которые легко реализовать).
  • Краткосрочные ликвидные (ссуды долгосрочного характера; ценные бумаги, которые имеют вторичный рынок).
  • Труднореализуемые (ссуды долгосрочного характера; ценные бумаги, которые не имеют достаточно развитого вторичного рынка; долевое участие непосредственно в капитале иных банков, организаций, предприятий).
  • Низколиквидные (инвестиции в основные фонды банковского учреждения).

Активы и уровень их доходности

В соответствии с уровнем доходности банковские активны классифицируются на те, которые способны принести доход (инвестиции, кредиты), и те, которые, так или иначе, не приносят дохода (материальные активы, свободные резервы). Так, активы коммерческих банковских структур подразделяются на следующие подгруппы:

  • Безрисковые – ноль процентов.
  • Низкорисковые – десять процентов.
  • Среднего уровня риска – двадцать процентов.
  • Повышенного риска – семьдесят процентов.
  • Высокорисковые – сто процентов.

Посреднические операции

Под комиссионно-посредническими операциями следует понимать операции, выполняющиеся банковской структурой по поручению клиентуры, при условии исключения отвлечения непосредственно на их реализацию ни привлеченных, ни собственных денежных средств. В данном случае уместно вознаграждение в виде определенной комиссии. В число основополагающих операций комиссионно-посреднического характера банковской структуры необходимо включить:

  • Операции расчетно-кассовой направленности (именно они занимают основное место среди всех операций комиссионно-посреднической природы).
  • Брокерские операции, предполагающие работу с ценными бумагами.
  • Операции гарантийного характера.
  • Операции трастовой направленности.
  • Операции андеррайтингового характера.
  • Операции информационно-консалтинговые.
  • Операции депозитарного характера.

businessman.ru

9. Классификация банковских операций и услуг

Банковские операции - это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банка, т.е. отражающие банковскую деятельность.

Банк как коммерческая структура выступает посредником между теми, кто располагает денежными средствами и теми, кто в них нуждается. Исходя из этого, все банковские операции можно классифицировать следующим образом:

При организации банковских операций необходимо соблюдать следующие принципы:

-выполнение банковских операций должно обеспечивать банку прибыльность

-при осуществлении банковских операций должна быть обеспечена взаимосвязь между активными и пассивными операциями, так как размеры и формы активных операций зависят от суммы привлеченных банком ресурсов

-банк должен быть обеспечен высококвалифицированными кадрами и широко использовать современные компьютерные технологии.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банк формирует свои ресурсы для проведения активных операций. Они направлены, как правило, на привлечение временно свободных денежных средств клиентов.

Ресурсы банка состоят из собственных средств, привлеченных и заемных средств.

Собственный капитал банка состоит из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности.

Собственный капитал банка (СК) в отличие от привлеченных и заемных средств не обременен обязательствами по возврату. К привлеченным средствам относят вклады и депозиты клиентов, временно свободные денежные средства на счетах клиентов, долговые ценные бумаги банка, прочие привлеченные средства.

К заемным средствам коммерческого банка относят межбанковский кредит и кредиты НБ РБ.

Основное отличие привлеченных средств от заемных заключается в том, что в последнем случае банк выступает инициатором сделки, который, испытывая нужду в средствах, вынужден приобретать их на рынке межбанковского кредита.

Проведение пассивных операций сопряжено с определенными расходами для банка (выплата дивидендов, процентов по депозитам клиентов, полученным кредитам). Состав и структура пассивных операций оказывают непосредственное влияние на размер кредитных и других активных операций, а также на объемы доходов, полученных банком от их проведения.

Активные операции заключаются в размещении мобилизованных ресурсов в целях получения доходов. Среди кредитных операций коммерческих банков выделяют:

- кредитные операции

- инвестиционную деятельность

- финансовые услуги

- кассовые операции

- прочие операции

Посреднические операции - это операции, содействующие финансовому обороту банков. К ним относят:

Расчетные операции - занимают наибольший удельный вес среди посреднических операций банка. Совершаются на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание, в соответствии с которым одна сторона обязуется хранить свои свободные денежные средства на расчетном счете в банке, другая сторона обязуется выполнять все распоряжения клиента по отношению к счету, совершая расчетные операции.

Трансфертные операции - это операции, связанные с переводом иностранной валюты из одной страны в другую.

Трастовые операции - операции по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

Факторинговые операции - операции, связанные с приобретением у поставщика неоплаченных платежных требованием и приобретением права требования долга от покупателя.

Валютные операции - операции по переходу права собственности на валютные ценности, связанные с вывозом и переводом за границу иностранной валюты, ввозом и переводом в РБ иностранной валюты, а также с использованием национальной валюты при внешнеэкономической деятельности.

Операции с ценными бумагами предполагают выпуск, покупку и продажу, хранение ценных бумаг и осуществление расчетов, связанных с этими операциями.

К другим операциям относят операции по оказанию консультационных услуг, хранение ценностей, осуществление научно-технических разработок, благотворительную деятельность и финансовую поддержку.

Существует тесная связь прочих операций банка с основными. Комплекс дополнительных операций расширяет круг клиентуры банка и делает более привлекательными условия их кредитно-расчетного обслуживании.

studfiles.net

11.2. Классификация банковских операций

В условиях рыночной экономики все операции банка можно классифицировать следующим образом.

Банковские операции

пассивные

активные

посреднические

другие

Рис.12.1. Классификация банковских операций

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств на пассивных счетах или активно-пассивных счетах, в части превышения пассивов над активами. Можно выделить следующие основные группы пассивных операций банков:

  • первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;

  • формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли;

  • депозитные (вкладные) операции;

  • кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Пассивные операции – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (хозяйственных предприятий и организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.). Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания бывают депозитные (вкладные), получение межбанковских кредитов, эмиссионные (размещение паев (долей) акционерам или ценных бумаг банка),а также мобилизующие собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибылей и др.

Привлеченные средства – это привлечение средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг и привлечение средств из других источников.

Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на ликвидность банка.

Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активы банков можно подразделить на группы:

  • касса и приравненные к ней средства. Для обеспечения выплат наличными банки должны иметь запас наличных денег в кассе;

  • инвестиции в ценные бумаги;

  • кредиты;

  • основные средства и нематериальные активы.

Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные операции и банковские инвестиции. Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Кредитные операции связаны также с выдачей гарантий, поручительств банками. Банковские инвестиции – это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также такие депозитные операции, как размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных организациях; депозиты в центральном банке.

Активами банка, приравненными к кассовым, являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах в других банках. К основным средствам и нематериальным активам относятся затраты банка по приобретению зданий, сооружений и других основных фондов.

Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают ресурсы. Банки обладают способностью в определенной степени “создавать депозиты”, зачисляя суммы кредитов на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расширяется. Возможность такого расширения ограничивается необходимостью поддерживать ликвидность банков.

Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трастовые (доверительные) операции, трансфертные (переводные) и другие. Это операции, проводимые по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах.

Другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их развитие характерно обычно для универсальных банков. При этом существует тесная связь этих операций банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия кредитно-расчетного их обслуживания. К другим операциям, оказываемых банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; благотворительная деятельность и др.

studfiles.net

27.Классификация банковских операций.

Банковские операции – комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Т.о. пассивные операции – это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.

Выделяют 4 основные формы пассивных операций банков:

1. первичное размещение ценных бумаг собственной эмис­сии;

2. формирование или увеличение фондов банка за счет от­числений от прибыли банка;

3. депозитные операции;

4. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Активы банков можно подразделить на группы:

- касса и приравненные к ней средства. Для обеспечения выплат наличными банки должны иметь запас наличных денег в кассе;

- инвестиции в ценные бумаги;

- кредиты;

- основные средства и нематериальные активы.

Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные операции и банковские инвестиции.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.К ним можно отнести расчетные операции; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трансфертные (переводные) и другие. Это операции, проводимые по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах. Отдельно выделяют другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка.Их развитие характерно обычно для универсальных банков.

28. Характеристика отдельных банковских операций: кредитные операции

Кредит – предоставление банком денег заемщику на срок с возвратом и за определенную плату. Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Кредитные операции связаны также с выдачей гарантий, поручительств банками. Банк предоставляет 2 вида кредита: финансовый и коммерческий.

Кредиты, предоставляемые банком классифицируются по следующим признакам: - по типам заемщиков; - по срокам пользования; -

по отраслям принадлежности; - по характеру обеспечения.

studfiles.net

Классификация и общая характеристика банковских операций

Классификация и общая характеристика банковских операций. Банковский продукт и его свойства. Активные и пассивные операции.

Банковский продукт- разработанное и сформированное предложение банка клиенту определенной банковской операции или услуги с предоставлением соответствующей процедуре документов. Принятие и реализация этого предложения предполагает достижение взаимовыгодных результатов. Банк производит свой продукт, имеющий определенную стоимость. При этом продуктом банка являются не только платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот, но и определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг (организация безналичных расчетов и наличного денежного обращения, депозитных операций, кредитования) так и нетрадиционные (предоставление гарантий, поручительств, консультационные услуги).

Основные виды банковской деятельности и их краткое определение.

Классификация банковских операций:

· По цели- для формирования ресурсов или для размещения их

· Субъектам отношений- с физ лицами, юр лицами, государством

· Платности- операции на платной или на безвозмездной основе

· Степени значимости в структуре банковской деятельности- основные и дополнительные

Все банковские операции и сделки делятся на пассивные и активные. Пассивные операции- те операции, которые позволяют сформировать банковские пассивы и дают возможность банку привлечь в свое распоряжение для временного пользования ресурсы. Совершая пассивные операции, банк становится должником, так как привлеченные им денежные средства подлежат по истечении какого то времени возврату. В зависимости от источника средств банковские пассивы подразделяются на две группы: собственные средства и привлеченные средства. Активные операции – операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимого дохода. Основными видами активных операций являются: предоставление кредитов юр и физ лицам на различных условиях и на различный срок, операции с ЦБ от своего имени и за свой счет, инвестирование, сделки репо, валютные дилинговые операции.

Недепозитные источники привлечения средств.

К наиболее распространенным формам привлечения средств относятс:

· Получение займов на МБК

· Учет векселей и получение ссуд у ЦБ

· Продажа ЦБ по соглашениям об обратном выкупе

· Продажа банковских акцептов

· Получение займов на рынке евродолларов

· Выпуск облигаций.

Получение займов на МБК. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на корреспондентском счете и на резервном счете в ЦБ. Многие банки имеющие на резервном счете избыточные средства предоставляют их в ссуду. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ЦБ на строго установленную дату и по заранее определенной цене.

Учет векселей и получение ссуд у ЦБ. Банки получают кредиты у ЦБ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, то есть под залог ГЦБ. Как правило эти ссуды краткосрочные и назначение их в восполнении при недостаточности ресурсов у банков, вызванных сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами.

Продажа ЦБ по соглашениям об обратном выкупе. Сделка РЕПО. Такое соглашение о продаже активов на условиях обратного выкупа в установленный срок и по заранее оговоренной цене может быть заключено между банком и фирмой, если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок. Банк передает фирме ЦБ с обязательством выкупить их через определенный срок по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фактическую плату банка за кредит, который предоставила ему фирма. Преимуществом сделок РЕПО является невысокий риск так как они обычно обеспечиваются ГЦБ.

Продажа банковских акцептов. Заключается в согласии банка акцептовать переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на данный банк. Акцептование векселя банком с высоким рейтингом на рынке банковских услуг повышает конкурентоспособность акцептованного векселя.

Получение займов на рынке евродоллары. Евродоллары- вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенными за пределами США, включая филиалы американских банков.

Выпуск облигаций. Для привлечения средств акционерные банки могут выпускать облигации. Облигации закрепляют право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или имущественного эквивалента. Облигации относятся к эмиссионным ЦБ и подлежат гос.регистрации. облигации могут быть: именные или на предъявителя; обеспеченные и без обеспечения; процентные или дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые; с единовременным погашением и с погашением по сериям.

Кредитная политика банка. Кредитные операции являются важнейшей составляющей деятельности банка, образующий его доходы. За счет этого источника формируется основная часть прибыли, отчисляемой в РФ, которая идет на выплату дивидендов акционерам банка. Кредитная политика банка- стратегия и тактика банка в области организации кредитного процесса. Банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, определяют ее главную цель, приоритеты на кредитном рынке и основные направления кредитования. Указанные позиции закрепляются в Положении о кредитной политике банка, которое является внутренним документом каждого банка. Целями кредитной политики являются: во-первых, общая подразумевающая создание условий для эффективного размещения денежных средств путем предоставления кредитов, обеспечения стабильного увеличения прибыли банка в процессе роста доходов от Копераций и снижения расходов по ним; во-вторых, частная, заключающаяся в улучшении обслуживания клиентов, изменении структурных показателей, повышении репутации банка.

Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования.

mirznanii.com