Понятие и нюансы оформления операционного лизинга. Что такое операционный лизинг


что это такое, особенности получения для юридических и физических лиц

Лизинг считается востребованным предложением специализированных компаний. Он представлен в нескольких разновидностях, каждая из которых имеет свои нюансы и отличия. Достаточно интересным считается операционный лизинг, имеющий необычные характеристики.

Понятие операционного лизинга

Лизинг может быть представлен в двух формах: финансовой и операционной. При финансовой процедуре лизингополучатель выплачивает полную цену амортизации ценности, а также прибыль лизинговой компании и другие издержки.

Если же выбирается операционный лизинг, то покрывается только часть стоимости объекта, причем оформляется такой контракт на короткий промежуток времени. После окончания срока действия договора часто не выкупается объект.

Отсутствуют в законодательстве РФ какие-либо нормы, имеющие отношение к регулированию данного вида лизинга, поэтому он приравнивается по своим параметрам к аренде.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам +7 (499) 653-64-91 . Это быстро и бесплатно!

Лизингодатель остается непосредственным владельцем имущества, но в таких условиях увеличиваются риски и издержки лизинговой компании, поэтому обычно устанавливаются высокие проценты при таком предложении. Срок заключения контракта обычно варьируется от 3 до 5 лет.

Что такое операционный лизинг? Фото:myshared.ru

Обычно за один такой срок не ухудшаются значительно характеристики объекта, поэтому он может предоставляться в лизинг повторно. По операционному виду процедуры клиент может выполнить после окончания контракта разные действия:

  • выкупить объект;
  • вернуть его обратно компании;
  • оформить на него договор повторно;
  • заменить его другим объектом.

По такому договору можно во владение получать оборудование, автомобили и даже некоторые виды недвижимости.

На каких условиях предоставляется

Операционный лизинг считается более затратным по сравнению с финансовым, поэтому следует подготовиться к достаточно высоким процентам. К основным условиям относится:

  • платежи рассчитываются в зависимости от стоимости объекта, а также сюда прибавляются расходы лизингодателя, налоговые отчисления и прочие издержки, которые ему приходится нести за эксплуатацию передаваемых ценностей;
  • амортизация рассчитывается по ускоренным темпам;
  • не покрывается вся сумма амортизации за счет небольшого срока действия договора;
  • лизингодатель выполняет ТО, ремонт, покупку страховки и иные операции в отношении предмета соглашения;
  • если лизингополучатель при осмотре авто обнаруживает какие-либо поломки или иные недостатки, он может расторгнуть договор.

Важно! За счет сложности такого вида услуги, предоставляется она только тем клиентам, которые полностью соответствуют многочисленным требованиям.

Какими способами можно оформить

Оформление данного вида лизинга допускается исключительно в соответствующих лизинговых компаниях, а также некоторые банки и финансовые организации предоставляют эту возможность, но обычно они работают только в крупных городах.

Оформить заявку можно непосредственно при посещении отделения выбранной фирмы или через ее официальный сайт.  После подачи заявки надо дождаться ожидания ответа. Если он будет положительным, то подготавливается множество документов, которые надо принести в отделение компании.

Что такое операционный лизинг автомобиля, смотрите в этом видео:

Согласовываются условия по договору, после чего он подписывается. Объект передается клиенту в пользование, а он должен уплачивать ежемесячно платежи по соглашению.

Важно! Если будут выявляться нарушения при уплате взносов, поэтому будет нарушен график платежей, то это приведет к тому, что лизинговая компания может изъять автомобиль и расторгнуть договор.

Где оформляется

Представляется операционный лизинг соответствующими компаниями, некоторыми банками и специализированными финансовыми фирмами. Для физ лиц обычно делаются предложения небольшими организациями.

Желательно предварительно выбрать оптимальную компанию, после чего посетить ее сайт. На нем обычно располагается нужная информация об условиях предоставления лизинга. В каждом городе функционируют собственные компании, поэтому узнавать о них следует самостоятельно.

Важно! Чем крупнее планируется сделка, тем лучше условия будут предлагаться лизинговой компанией. Заявки обычно рассматриваются в течение нескольких суток, но в сложных ситуациях данный процесс может увеличиться до недели.

Кто может рассчитывать на получение

Получить такую услугу могут только клиенты, соответствующие многочисленным требованиям. Некоторые фирмы предлагают лизинг только для компаний, а другие и для физ лиц. Требования к юридическим лицам, частным лицам и ИП значительно отличаются в разных лизинговых организациях.

Какие устанавливаются ставки процента

За счет высокого риска оформления операционного лизинга для компаний, они устанавливают на передаваемые объекты действительно высокие процентные ставки. Такая ставка по-другому называется ставкой удорожания и выражается в процентах.

Важно! Ставка удорожания представлена разницей между ценой передаваемых ценностей и суммой лизинговых платежей по договору.

Зависит данный показатель от разных факторов:

  • полная цена передаваемого имущества;
  • расходы, которые приходится нести лизинговой компании для содержания и ремонта объекта;
  • расходы на налоги и иные цели.

Существует возможность того, что в лизинге такая ставка будет равна 0%, для чего продавец должен сделать соответствующую скидку. Но встречается такая ситуация крайне редко.

Какие требуются документы

Для оформления соглашения непременно подготавливается определенный пакет документов.

Важно! Некоторые компании предлагают возможность оформить лизинг по двум документам, для чего требуется принести только паспорт и водительское удостоверение, но в большинстве случаев необходимо множество другой документации.

Стандартно требуются документы от компаний:

  • учредительная документация, формируемая при открытии организации;
  • св-во регистрации;
  • св-во о постановке на учет;
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • финансовая документация, подтверждающая прибыльность деятельности компании за конкретный период, причем требуется обычно она за два года;
  • приказы о назначении конкретного человека на должность руководителя и главбуха;
  • решение собрания акционеров, в котором указывается на необходимость оформления определенного объекта в лизинг;
  • документы, подтверждающие отсутствие долгов по налогам и перед другими кредиторами.

Схема операционного лизинга. Фото:aldautomotive.ru

Хотя обычно при оформлении лизинга не проверяется кредитная история, но если на данную услугу претендует частное лицо, то будет проверяться его репутация, платежеспособность и надежность как плательщика.

Каким требованиям должны соответствовать лизингополучатели

Для оформления операционного лизинга клиенты компаний должны соответствовать некоторым требованиям. К ним обычно относится:

  • достижение возраста 18 лет;
  • наличие российского гражданства;
  • возраст лизингополучателя должен варьироваться от 21 до 65 лет;
  • регистрация должна иметься в регионе, где находится отделение выбранной компании;
  • если претендует на оформление договора мужчина, который старше 27 лет, то у него должна иметься отметка в военном билете;
  • обычно требуется наличие справки о доходах или иного документа, который подтверждает, что у человека имеется официальный заработок.

Если претендует на оформление договора компания, то она должна работать не меньше двух лет. Ее деятельность должна быть успешной, что непременно подтверждается финансовой документацией.

У фирмы не должно быть много долгов, а также она должна обладать достаточными активами и прибылью, чтобы справляться с платежами по графику.

На какой срок заключается

Операционный лизинг предназначен для оформления на небольшой промежуток времени. Некоторые лизинговые компании вовсе предлагают возможность заключить договор буквально на несколько месяцев.

Стандартно данный срок варьируется от 3 до 5 лет. Во время совершения данного процесса амортизация рассчитывается ускоренно, но даже при таких условиях она не покрывается полностью.

Как погашать

По договору лизинга предоставляется график платежей, по которому и требуется перечислять средства лизингодателю. Если лизингополучателем является частное лицо, то оно ежемесячно уплачивает равные суммы средств.

Если претендует на получение данной услуги организация, то для нее предоставляется возможность выбрать один из вариантов:

  • аннуитетные платежи, которые являются одинаковыми в течение действия договора, причем они могут уплачиваться ежемесячно или каждый квартал;
  • с уменьшением размера, что приводит к тому, что к концу срока платежи будут совсем небольшими;
  • индивидуальные платежи, которые обычно предлагаются компаниям, занимающимся сезонной деятельностью, поэтому у них в определенное время года имеется высокий доход, а в другое вовсе может отсутствовать, причем в этом случае важно предупредить лизинговую компанию о специфике работы клиента заранее.

Вносятся платежи через расчетный счет организации-лизингодателя. Для этого формируется платежное поручение, в которое требуется вписать номер договора, дату его подписания и период, за который вносится оплата.

Преимущества и недостатки

Такой вид лизинга обладает некоторыми плюсами:

  • оперативное оформление;
  • к клиентам предъявляются не слишком высокие требования;
  • оформление считается простым, причем ответственность за объект остается на лизингодателе;
  • имущество может передаваться получателям несколько раз;
  • лизингополучатели могут воспользоваться разными вариантами действия при окончании срока договора.

Что включает в себя операционный лизинг, расскажет это видео:

Не лишена процедура некоторых минусов, к которым относится:

  • операционный лизинг предоставляются при начислении значительных процентов;
  • лизинговая компания может отказать в оформлении договора, если во время использования объекта он придет в негодность;
  • не все организации предлагают действительно востребованные и нужные объекты.

Наиболее часто такой вариант покупки используется для приобретения автомобилей. Для изучения законодательства в области предоставления данной услуги надо просмотреть ФЗ №164.

Заключение

Таким образом, операционный лизинг обладает многими отличиями от других предложений лизинговых организаций. Он выдается компаниям, соответствующим некоторым требованиям. Считается достаточно специфическим за счет высоких рисков самого лизингодателя.

Выдается на короткий срок, а при этом по нему можно получить разные виды объектов в пользование. Предоставляется только некоторыми компаниями, функционирующими в крупных городах, причем ставки процента по нему считаются высокими.

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Оценка статьи:

Загрузка...

Поделиться с друзьями:

dolg.guru

ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ - это... Что такое ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ?

 ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ - договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду.

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

  • ОПЕРАЦИОННЫЙ КРАХ
  • ОПЕРАЦИОННЫЙ МАКЛЕР

Смотреть что такое "ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ" в других словарях:

  • Лизинг — У этого термина существуют и другие значения, см. Лизинг (значения). Лизинг (англ. leasing от англ.  to lease  сдать в аренду)  вид финансовых услуг, связанных с кредитованием, приобретением основных фондов. Лизингодатель… …   Википедия

  • ЛИЗИНГ — форма долгосрочного договора аренды. Договор Л. характеризуется определенными условиями использования арендованного имущества. По существу, это нечто среднее между договором аренды и договором о предоставлении кредита; в общем виде он имеет и те… …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ — (см. ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

  • Лизинг Операционный — См. Лизинг оперативный Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ — договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь …   Экономический словарь

  • Лизинг — (Leasing) Определение лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Информация об определении лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Содержание Содержание Экономическая целесообразность лизинга и оценка лизингового Правовое регулирование лизинга в …   Энциклопедия инвестора

  • ЛИЗИНГ — форма долгосрочного договора аренды. Договор Л. характеризуется определенными условиями использования арендованного имущества. По существу, это нечто среднее между договором аренды и договором о предоставлении кредита; в общем виде он имеет и те… …   Большой экономический словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой экономический словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ — форма лизинга, заключаемого на короткий срок, меньший, чем амортизационный период арендуемого имущества. После окончания договора объект аренды возвращается владельцу. Лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, и… …   Большой бухгалтерский словарь

dic.academic.ru

Операционный лизинг - для юридических, физических лиц, чем отличается от финансового, особенности, плюсы и минусы

Лизинг является новой финансовой технологией, позволяющей расширять активы предприятия, не изымая из его оборота значительных денежных средств, поскольку транспортная техника передаётся в пользование покупателя на правах аренды с правом выкупа после внесения небольшой суммы денег в виде авансового платежа.

Что это такое

Приобретение транспортного средства по схеме лизинга подразумевает оформление отношений между покупателем и продавцом продукции в виде долгосрочной аренды.

По окончанию действия условий соглашения, лизингополучатель наделяется первоочередным правом выкупа объекта эксплуатации. Операционный лизинг подразумевает возврат транспортного средства собственнику после окончания действия соглашения.

Стоит отметить, что выкупать автомобиль, оформленный в лизинг не обязательно. После окончания действия соглашения можно его вернуть собственнику, которым в данной ситуации является лизингодатель.

Преимущества приобретения авто

Оформив транспортное средство в пользование посредством лизинга, можно получить множество преимуществ.

  1. Отсутствие необходимости внесения полной стоимости автомобиля.
  2. Расходы по страхованию и проведению некоторых других операций являются статьёй затрат лизингодателя.
  3. Возможность планирования производственной и финансовой деятельности в виду равномерности распределения платежей
  4. Простота расторжения договора, заключающаяся в прекращении внесения платежей и возврате имущества собственнику.
  5. Расширенная сфера применения, позволяющая оформить в аренду любое имущество.
  6. Оформление лизинговых отношений со всеми категориями клиентов, которые могут приобретать технику, как для предпринимательской деятельности, так и для личного пользования.
  7. Имущество, оформленное в лизинг, не является собственностью лизингополучателя, поэтому налоговые и амортизационные отчисления осуществляются лизингодателем.
  8. Пользование современными транспортными средствами, которые, при моральном и физическом износе, можно заменить на другую технику. Для этого достаточно постоянно пользоваться услугами лизинговой компании с опцией аренды без выкупа объекта.
  9. Простота оформления даже при отрицательной кредитной истории.
  10. Снижение налоговых обязательств, обусловленное включение регулярных ежемесячных платежей в себестоимость продукции.
  11. Снижение административной нагрузки, связанное с проводимыми мероприятиями с объектом аренды со стороны лизингодателя.

Оперативный лизинг автомобилей для физических лиц

Физические лица оформляют транспортные средства по лизинговому договору для личного пользования.

При этом лизингодатели выдвигают к такой категории клиентов дополнительные требования:

  • возраст старше 21 года;
  • водительский стаж – не менее 3 лет;
  • наличие российского гражданства;
  • финансовое соответствие требованиям;
  • наличие постоянного места работы;
  • обоснование необходимости оформления сделки.

Физические лица могут оформить в лизинг, как новые автомобили, так и подержанные.

Для юридических лиц

Лизинговые услуги, связанные с приобретением транспорта наиболее востребованы в транспортной промышленности, в которой регулярное обновление техники является обязательным условием конкурентоспособности на рынке оказываемых услуг.

К тому же, приобретение транспорта по лизинговой схеме не усугубляет состояние финансового баланса предприятия.

Для того, чтобы оформить договорные лизинговые отношения, потенциальный клиент компании должен предоставить пакет документации для проведения аналитической работы специалистами с целью определения соответствия требуемым условиям.

При получении положительного заключения о сотрудничестве, оформив соглашение и оплатив авансовый взнос, руководитель компании получает по акту — передаче транспортное средство в пользование, за которое он должен выплачивать обязательные платежи на протяжении договорного периода.

Видео: LeasePlan предлагает услуги

Основные признаки и особенности

Оформление операционного лизинга для всех категорий клиентов возможно на срок, не меньший 12 месяцев, и не больше 4 лет.

Расчёт времени сотрудничества определяется в индивидуальном порядке и зависит от критериев:

  • статуса клиента;
  • наличие истории сотрудничества;
  • финансового положения клиента;
  • стандартных условий сотрудничества, утверждённых руководством компании;
  • срока эксплуатации оформляемого объекта.

Во время действия договорного соглашения клиент отвечает за сохранность имущества, переданного ему в пользование.

В случае, если автомобиль необходим на непродолжительный период времени, нужно рассмотреть такие лизинговые компании, которые предоставляют возможность оформления транспорта с минимальным авансовым платежом или без него.

В такой ситуации, эксплуатация транспорта будет реализовываться по принципу аренды. О планировании досрочного возврата объекта договора следует уведомить лизингодателя в момент оформления отношений.

Чем отличается от финансового

КритерийФинансовый лизингОперационный лизинг
Окончание срока действия договораТранспорт находится в собственности у лизингополучателя, который самостоятельно принимает решение о том, эксплуатировать его или продать.транспортное средство передаётся собственнику в пользование
Нахождение на балансеВо время действия соглашения – у лизингодателя, после окончания – на своёмУ лизингодателя
Расходы по эксплуатацииОплачиваются самостоятельноОплачиваются лизингодателем
Налоговые выплаты в виде транспортного, имущественного налога и налога на прибыль.Оплачиваются самостоятельноОплачиваются собственником имущества.
Спектр услугОграниченныйрасширенный

Компании, предоставляющие данные услуги

Каждый договор операционного лизинга оформляется  в индивидуальном порядке и подразумевает проработку условий для каждого клиента в отдельности.

По этой причине на сайте компаний не выложена информация о таких нюансах сотрудничества как:

  • ограничения в денежном измерении относительно стоимости техники;
  • сроки и размеры внесения авансового платежа;
  • график платежей;
  • процент удорожания;

Все эти нюансы решаются в индивидуальном порядке.

Ознакомиться с наиболее популярными компаниями можно в таблице.

Наименование компанииСрок договора, летАвансовый платёжСумма договораПроцент удорожания
«Аренда Авто» Техника движения1-40Индивидуально, в зависимости от финансового положения клиента, его желания и установленных нормативовИндивидуально
Lenz Group1-510-205
Солт0,5-3индивидуальноИндивидуально
Интер-лизинг1-50Индивидуально

На что обратить внимание в договоре

В договоре лизинга должны быть рассмотрены права и обязанности каждой стороны, а также все возможные ситуации и способы их решения.

Перед тем как подписать документ, нужно убедиться, что документ является лизинговым, а не договором купли – продажи с отсрочкой платежа. Также возможно идентифицировать лизинговое соглашение с банковским кредитом.

При оформлении соглашения следует обратить внимание в документе на моменты:

  1. Кто является собственником имущества.
  2. Возможность досрочного разрыва договора
  3. Последствия прекращения действия соглашения
  4. Условия и порядок оформление в собственность эксплуатируемый объект.
  5. Размер авансового платежа
  6. График внесения обязательных платежей.
  7. Возможность пролонгирования договора на льготных условиях.
  8. Финансовые последствия для арендатора от сотрудничества с лизинговой организацией.
  9. Наличие скрытых обязанностей, таких как страховка, дополнительные требования по эксплуатации.
  10. Способы внесения изменений в соглашение.
  11. Возможность внесения изменений в документ в одностороннем порядке без уведомления об этом лизингополучателя.
  12. Предоставление прав по соглашению третьим лицам.
  13. Какая сторона несёт налоговые и бухгалтерские риски.

При проведении анализа документа следует учесть, что идеальным является такое соглашение, в котором ответственность по всем вопросам возлагается на собственника имущества – лизингодателя на период действия договора, а процедура выкупа и передачи в собственности осуществляется без лишних оформлений и дополнительных платежей.

Плюсы и минусы

Преимущества операционного лизинга заключаются в предоставлении клиенту широкого спектра услуг, таких как:

  • возможность выбора транспортного средства;
  • проведение регистрационных действий с автомобилем;
  • техническое обслуживание;
  • ремонт, замена и хранение шин сезонного назначения;
  • страхование и управление мероприятиями, связанными со страховыми случаями;
  • оказание круглосуточной помощи на дорогах;
  • предоставление подменного автомобиля в случае сложившихся обстоятельствах;
  • помощь в реализации транспорта на вторичном рынке;
  • замена на новый автомобиль посредством оформления новых лизинговых отношений.

Недостатками лизинговых отношений являются:

  • значительное удорожание продукции;
  • необходимость чёткого выполнения условий договора в плане совершения платежей, поскольку, в случае нарушений сроков, можно лишиться объекта лизинга без права возврата вложенных в него средств.

Оформление транспортных средств в лизинг позволяет увеличить активы компании без единовременной оплаты полной их стоимости, расширить производство и повысить показатель конкурентоспособности предприятия. Стоит отметить, что лизинговые услуги способствуют увеличению продаж на рынке движимого имущества.

biznes-delo.ru

сервис «без проблем» — Bankir.Ru

Виды лизинга

Какие виды лизинга бывают? В мировой практике их всего три. Первый — финансовый лизинг, который выступает средством приобретения арендуемого предмета в собственность, аналог банковского кредита, рассрочки. Главное в нём – переход права собственности на имущество к клиенту.

Существует ещё так называемый «чистый финансовый лизинг». Разница с первым вариантом заключается лишь в том, что по окончании срока действия договора аренды выкуп осуществляется по некой остаточной стоимости предмета аренды. Договор же чистого финансового лизинга тоже либо обязывает клиента, либо даёт возможность перехода права собственности на арендуемое имущество.

Некой противоположностью вышеперечисленным является оперативный лизинг, который не предусматривает перехода права собственности.

Что почём?

Конечно, вид аренды имущества отражается на платежах. Допустим, вы взяли в аренду телефон. В случае финансового лизинга вы заплатите в итоге не только полную стоимость аппарата, но и процент за пользование деньгами всё то время, которое вы эксплуатируете телефон. В случае операционного лизинга, если вы взяли прибор, допустим, на год, вы заплатите ровно столько, сколько он потерял в ценности за этот период. В случае с автомобилем, например, в течение трёх лет аренды он теряет в цене примерно половину своей стоимости. И клиент, который им пользовался эти три года, выплатил только половину стоимости, его никто не заставляет выкупать подержанную машину по остаточной цене. В момент покупки товара вы приобретаете право собственности, право владения и право использования. В случае лизинга лизингополучатель покупает только право владения и использования, право собственности остаётся у лизингодателя. Преимущество оперативного лизинга в том, что клиент не платит за право собственности.

У России свой, особый путь

В российской практике лизинга существуют нюансы. У нас в законе (в России сейчас действует Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N164-ФЗ «О лизинге») все эти виды именуются одним термином: лизинг, или финансовая аренда. Раньше законодательством разграничивались понятия оперативного и финансового лизинга. В последующих редакциях это разграничение пропало вместе с термином «оперативный».

Лизинг в России регулируется также Гражданским кодексом, некоторыми статьями Налогового и этим федеральным законом, который предусматривает право (но не обязательство) выкупа арендуемого имущества по окончании срока действия договора аренды. То есть, если обращаться опять же к мировой практике, то российский закон описывает некую комбинацию финансового и чистого финансового лизинга. А оперативный описывается исключительно как аренда, и другого термина для этого вида деятельности в законе нет.

Оперативный или операционный?

Существует путаница понятий: «оперативный» и «операционный» лизинг. В 2003 году во время лизинговой конференции в Москве был введён в обиход ещё один термин: «операционный лизинг». Раньше такого понятия не существовало. Речь на конференции шла о лизинге с дополнительными сервисами, и компания, которая предлагала эти услуги, называла их оперативным лизингом. Но в то время свежи были воспоминания о предыдущей редакции закона о лизинге, в котором существовало понятие «оперативный лизинг». И крупные игроки финансового лизинга предложили разделить понятия финансового и оперативного лизинга. Ведь, несмотря на то, что из закона убрали это определение, оно по-прежнему существовало в практике, а то, что предлагали представители компании-докладчика — это было нечто иное, лизинг «с операциями». Те согласились, назвав свой вид услуг «операционным лизингом». И, тем не менее, между этими понятиями существует различие, а именно: оперативный лизинг — это финансовый инструмент, а операционный лизинг — это услуга, или, другими словами, «оперативный лизинг с полным сервисом».

История развития лизинга

Операционный лизинг существует с далёкой древности. При раскопках в Междуречье были обнаружены шумерские глиняные таблички, относящиеся к периоду IV–III тысячелетия до н. э., на которых были указаны обязательства по передаче на определённый срок в пользование за плату сельскохозяйственного инвентаря, права пользования водоемами и т.д. В V в. до н. э. в Вавилонии функционировал дом Мурашу, который брал в аренду наделы, принадлежавшие персидским вельможам, чиновникам и военным колонистам, платил их владельцам арендную плату и вносил за них в государственную казну денежные и натуральные подати. Арендованную землю дом Мурашу обычно сдавал в субаренду крестьянам, снабжая арендаторов рабочим скотом, семенами, орудиями производства и водой для орошения. В Древней Греции строители судов передавали их в аренду торговцам солью. В США в 1920 году компания Singer начала передавать швейные машины в аренду с тем, чтобы снизить уровень складских запасов готовых машин.

Схематически историческое развитие лизинга происходит следующим образом: всё начинается с примитивных прокатно-арендных отношений, потом срок проката удлиняется, и право пользования вещью постепенно заменяется правом выкупа её в рассрочку. Таким образом появляется простой финансовый лизинг. Затем он начинает нагружаться дополнительными услугами по разным причинам: эволюционным, конкурентным и т.д. В случае с автомобильным лизингом это может быть страхование, регистрация автомобиля, ремонт, шинные услуги, техпомощь на дорогах и т.п. Дальше идёт следующий этап: а зачем мне платить за право собственности, размышляет арендатор? И так появляется операционный лизинг. Далее исторический цикл развития лизинга приводит к тому, что независимые фирмы отмирают, выживают банковские компании, у которых есть доступ к «дешёвым» деньгам, а также нишевые игроки, которые специализируются на достаточно узких сегментах рынка. Здесь мы как раз и приходим к оперативному лизингу с полным сервисом. То есть появляются изысканные виды лизинга типа полного аутсорсинга, full service, который и предлагает компания ARVAL. У нас есть определенная ниша: мы предоставляем в аренду только легковые автомобили и легкие коммерческие автомобили исключительно с полным сервисом, и только в оперативный лизинг.

Преимущества операционного лизинга

Чем ещё хорош операционный лизинг? Тем, что имущество не является собственностью компании и, соответственно, не регистрируется на балансе организации-клиента. В России, согласно действующему законодательству, при финансовом лизинге предмет аренды может учитываться на балансе и у арендатора, и у арендодателя. В случае оперативного лизинга вариантов нет: имущество находится на балансе арендодателя.

В мировой практике сложилась такая схема: при финансовом лизинге предмет аренды — на балансе у клиента, это основные средства. И это может, в случае непрофильного оборудования, не имеющего отношения к прямой деятельности предприятия, расцениваться акционерами как ненужные инвестиции. И с точки зрения кредитующей организации дело обстоит так же — «грязный баланс». Операционный лизинг даёт возможность не только сэкономить, но и представить свой баланс в оптимальном виде для кредиторов и акционеров. И это, наверное, является одним из главных преимуществ с финансовой точки зрения.

Кроме того, что «чистый» баланс компании более привлекателен для кредиторов и инвесторов, за счет передачи неосновной деятельности внешнему поставщику происходит повышение эффективности организации и внутренняя оптимизация.

Операционный лизинг в разных сферах бизнеса

Российский рынок находится на стадии перехода от финансового лизинга к операционному. Тенденция прослеживается ярче всего в лизинге железнодорожных вагонов – там практически нет финансового, весь рынок целиком построен на операционном лизинге, логистические компании берут вагоны в аренду, не выкупая их.

Если рассмотреть пример недвижимости, то мало кто осознаёт, что практически вся коммерческая недвижимость находится, по сути, в операционном лизинге — склады, офисы, производственные площади сдаются в аренду, плюс к этому есть полный сервис: коммунальные услуги подведены, как правило, есть обслуживающие компании, осуществляющие охрану, уборку и т.п.

Направление операционного автомобильного лизинга в России только начало активно развиваться — с 2004 года. В 2011 году в России в операционном лизинге находится около 1 % от корпоративного автопарка (а весь парк корпоративных автомобилей в России на конец 2010 г. составляет 2 084 900 единиц.) По прогнозам, до 2014 года этот показатель удвоится, при том, что сам корпоративный автопарк вырастет за то же время более чем на 160 %. Для сравнения: в Европе в среднем 28 % от общего корпоративного автопарка находится в операционном лизинге.

Доля автолизинга в объёме нового бизнеса в 2010 году составляла 31,52 %, увеличившись по сравнению с 2009 (18,08 %) почти вдвое. То есть всё больше компаний приходит к выводу о том, что гораздо эффективнее и выгоднее отдать обслуживание корпоративного автопарка на аутсорсинг, чем заниматься этим самостоятельно.

Сколько вы тратите на автопарк?

Для того чтобы оценить преимущества операционного лизинга применительно к автопарку, нужно для начала подсчитать, сколько вы тратите на содержание. А сделать это, по крайней мере, крупной компании, практически невозможно. Скрытые затраты на автопарк не позволяют осознать истинного масштаба расходов. Как правило, учитываются затраты на «железо», топливо, иногда вносятся некоторые затраты по управлению, например, на флит-менеджера. Но практически никогда не берутся в расчёт все остальные структуры, которые принимают участие в обслуживании автопарка. А их очень много, включая отдел закупок, финансовый отдел, бухгалтерию и даже самого пользователя, который также тратит свои силы и своё время на обслуживание автомобиля. Это тяжкое бремя административной работы, которое лежит на компании, и, вдобавок стоит очень много денег: затраты на зарплату, аренду площадей, мебель, электроэнергию и всё, что потребляют вышеперечисленные службы.

Можно, например, посчитать число операций, которое приходится на автопарк. Каждая машина в год производит примерно от 8 до 12 событий. Каждое из этих событий, согласно законодательству, должно быть оформлено четырьмя разными документами в двух экземплярах, каждую из которых нужно написать, согласовать, проштамповать, подписать, отправить, переслать и т.п. Если в корпоративном автопарке сто машин, то это уже получается 4800 документов в год, а если двух экземплярах – 9600. И всё это нужно учесть, зафиксировать, отчитаться по налогам, попросить возмещения НДС, хранить и т.д.

Плюс много чего другого входит в скрытые затраты на автопарк, например, никто не считает время, потраченное на переговоры с поставщиками. Если компания базируется в Москве, а парк расположен в девяноста городах страны, то как минимум нужно заключить 90 контрактов на обслуживание. Кто-то должен или объехать всю страну, или обзвонить, провести переговоры с сотней поставщиков, ведь это могут быть разные поставщики — шинный центр, ТО и т.п.

Операционный лизинг с полным сервисом снимает с вас все эти траты и освобождает от проблем. По статистике затраты на корпоративный автопарк при операционном лизинге от 17% до 34% ниже, чем затраты на корпоративный автопарк, находящийся в собственном владении и управлении компании.

За что отвечает лизинговая компания

Что входит в сферу ответственности компании ARVAL? Всё, что связано с «жизненным циклом» автомобиля, от момента его заказа у дилера и до момента продажи на вторичном рынке: регистрация, страхование, техобслуживание, ремонт, помощь на дороге, перемещение с места на место по всей стране, управление корпоративным автопарком и т.п.

Кроме того, лизинговая компания берёт на себя и риск остаточной стоимости при колебаниях рынка подержанных автомобилей, как все остальные риски по поломкам, ремонтам и т.п. Например, во время недавнего мирового экономического кризиса пострадали все автолизинговые компании Европы: рынок подержанных автомобилей сильно «просел». Однако на клиентах это не отразилось, риски — это сфера ответственности лизингодателя. ARVAL также проводит бесплатные консультации для своих клиентов: какие автомобили лучше подходят для конкретных задач, в каких регионах, как сэкономить за счёт «экологического вождения», как проявить себя социально и экологически ответственной компанией, компенсируя выбросы углекислого газа и т.д. и т.п.

Лизинговая компания на регулярной основе предоставляет отчетность и несет полную ответственность перед клиентом за корпоративный автопарк, так что клиент может не волноваться о том, что он не полностью контролирует ситуацию: вся информация у него есть в любой момент. Компания-арендатор получает гибкий, удобный и прозрачный набор услуг в отношении корпоративного автопарка, максимально отвечающий особенностям и потребностям его бизнеса. При этом степень аутсорсинга также определяется компанией-клиентом.

Если рассматривать пример ARVAL, то, называясь лизинговой компаний, мы, по сути, являемся сервисной, так как предоставляем своим клиентам не продукт, а сервис «машина без проблем».

bankir.ru

ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ - это... Что такое ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ?

 ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ

договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду.

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М. 479 с.. 1999.

Экономический словарь. 2000.

  • ЛИЗИНГ КЛАССИЧЕСКИЙ
  • ЛИЗИНГ ФИНАНСОВЫЙ

Смотреть что такое "ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ" в других словарях:

  • Лизинг Операционный — См. Лизинг оперативный Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ — (см. ОПЕРАЦИОННЫЙ ЛИЗИНГ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ — форма лизинга, заключаемого на короткий срок, меньший, чем амортизационный период арендуемого имущества. После окончания договора объект аренды возвращается владельцу. Лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, и… …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ — форма лизинга, заключаемого на короткий срок, меньший, чем амортизационный период арендуемого имущества. После окончания договора объект аренды возвращается владельцу. Лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, и… …   Большой экономический словарь

  • лизинг операционный —    договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду …   Словарь экономических терминов

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой экономический словарь

  • Лизинг — (Leasing) Определение лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Информация об определении лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Содержание Содержание Экономическая целесообразность лизинга и оценка лизингового Правовое регулирование лизинга в …   Энциклопедия инвестора

  • Лизинг — У этого термина существуют и другие значения, см. Лизинг (значения). Лизинг (англ. leasing от англ.  to lease  сдать в аренду)  вид финансовых услуг, связанных с кредитованием, приобретением основных фондов. Лизингодатель… …   Википедия

  • ЛИЗИНГ — форма долгосрочного договора аренды. Договор Л. характеризуется определенными условиями использования арендованного имущества. По существу, это нечто среднее между договором аренды и договором о предоставлении кредита; в общем виде он имеет и те… …   Большой бухгалтерский словарь

dic.academic.ru

Что такое операционный лизинг? | Arval RU

Каковы преимущества операционного лизинга?

Среди ключевых преимуществ операционного лизинга можно выделить следующие:

  • легко планировать свои денежные потоки и с большей точностью формировать бюджет;
  • позволяет значительно снизить административную нагрузку и косвенные административные затраты;
  • не нужно заниматься обслуживанием Вашего парка, хранением шин, выбором страховой компании;
  • повышает прозрачность Ваших затрат.

 

Почему нужно выбирать операционный лизинг?

Компании часто отдают на аутсорсинг работы, которые не связаны с их основной деятельностью. То же самое можно сказать и об управлении автопарками. Выбрав операционный лизинг, Вы получаете следующие выгоды:

  • отдаете на аутсорсинг все риски, связанные с эксплуатацией автопарка;
  • сокращаете время на обработку счетов от поставщиков, ведения переговоров и заключения договоров;
  • затраты прозрачны, нужные Вам услуги включены в фиксированный ежемесячный платеж;
  • концентрируетесь на своем бизнесе, а не на управлении автопарком.

 

Вопросы и ответы

  • Могу ли я воспользоваться специальным предложением автопроизводителя?

Компания Арвал предоставит Вам сравнительный анализ моделей в любое время – Вам лишь нужно выбрать автомобиль.

  • Операционный лизинг дороже, чем приобретение автопарка в собственность.

Мы прекрасно понимаем, что выбор в пользу той или иной модели невозможен сразу. Многим компаниям мы рекомендуем воспользоваться нашей уникальной концепцией сравнения методов финансирования.

  • Я не часто обновляю автопарк, поэтому выбираю приобретение в собственность.

Арвал предлагает контракты на 60 и более месяцев. Выбирая операционный лизинг на больший срок, Вы пользуетесь всеми выгодами операционного лизинга в течение всего срока контракта.

www.arval.ru

ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ - это... Что такое ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ?

 ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

  • ЛИЗИНГ ОПЕРАТИВНЫЙ
  • ЛИЗИНГ ПОЛНЫЙ

Смотреть что такое "ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ" в других словарях:

  • Лизинг Операционный — См. Лизинг оперативный Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • ЛИЗИНГ ОПЕРАЦИОННЫЙ — договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь …   Экономический словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ — форма лизинга, заключаемого на короткий срок, меньший, чем амортизационный период арендуемого имущества. После окончания договора объект аренды возвращается владельцу. Лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, и… …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ — форма лизинга, заключаемого на короткий срок, меньший, чем амортизационный период арендуемого имущества. После окончания договора объект аренды возвращается владельцу. Лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, и… …   Большой экономический словарь

  • лизинг операционный —    договор аренды, заключаемый на срок, меньший амортизационного периода, что дает возможность лизингодателю после окончания договора вновь сдать имущество в аренду …   Словарь экономических терминов

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой бухгалтерский словарь

  • ЛИЗИНГ, ОПЕРАТИВНЫЙ — см. ЛИЗИНГ, ОПЕРАЦИОННЫЙ …   Большой экономический словарь

  • Лизинг — (Leasing) Определение лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Информация об определении лизинга, виды лизинга, лизинговый договор Содержание Содержание Экономическая целесообразность лизинга и оценка лизингового Правовое регулирование лизинга в …   Энциклопедия инвестора

  • Лизинг — У этого термина существуют и другие значения, см. Лизинг (значения). Лизинг (англ. leasing от англ.  to lease  сдать в аренду)  вид финансовых услуг, связанных с кредитованием, приобретением основных фондов. Лизингодатель… …   Википедия

  • ЛИЗИНГ — форма долгосрочного договора аренды. Договор Л. характеризуется определенными условиями использования арендованного имущества. По существу, это нечто среднее между договором аренды и договором о предоставлении кредита; в общем виде он имеет и те… …   Большой бухгалтерский словарь

dic.academic.ru